Минфин России предлагает продлить на 2016-2020 гг. период, в течение которого граждане смогут выбрать вариант своего пенсионного обеспечения на условиях, действовавших в 2014-2015 гг. Главным аргументом в пользу такого продления является существенное изменение правил игры, затрудняющее осознанный выбор гражданином своего пенсионного будущего: это и «заморозка» накопительной части пенсии, и изменение самих правил выбора, а также изменение системы контроля и надзора за инвестированием пенсионных накоплений и деятельностью НПФ.
Рабочие, которые собираются, чтобы подать заявление на получение пенсии получат документ, что позволяет им знать, что страхование для них лучше, потому что через него получить ренту, то есть деньги, которые будут предоставляться каждый месяц после того, как закончить свою жизнь труд.
По закону, на момент выхода на пенсию, работники имеют возможность выбрать страховщика для покупки пожизненного аннуитета. Этот документ поможет работникам выбрать лучший вариант, потому что, согласно последним данным, компании, предлагающие более низкие пенсии и по более высокой цене, выбираются, сказал он в своем заявлении.
По мнению финансового ведомства, на стабилизацию работы новых механизмов и институтов нужно минимум пять лет, в связи с чем и предлагается продлить период для выбора варианта пенсионного обеспечения гражданами 1967 г. и моложе.
Однако если эта инициатива Минфина России не будет поддержана, для принятия соответствующего решения остается чуть больше месяца. О чем нужно знать при выборе своей пенсионной стратегии? Какие факторы должны повлиять на принятие решения? Нужно ли вообще делать какой-то выбор? В этих вопросах мы попробуем разобраться.
Документ о предложениях был разработан с учетом лучших практик теории человеческого поведения. который направлен на руководство и руководство потребителя для принятия наилучших решений. Новые форматы будут содержать пояснительную брошюру с простым и прямым языком в качестве учебника или помощника для заполнения.
Проверьте, в каком режиме вы находитесь
Это также указывает на то, что информация была реорганизована заявителю на пенсию, стремясь сократить данные, чтобы ему было легче решить. Для работников, которые стремятся уйти в отставку в соответствии с режимом с установленными взносами, в Документе предложения указывается, какой страховщик будет экономить ресурсы в зависимости от уровня пенсии, который они выбирают.
О праве выбора
Работодатель уплачивает страховые взносы на обязательное пенсионное страхование работников по тарифу 22%, из них 16% - индивидуальный тариф; 6% - солидарная часть тарифа.
Солидарная часть тарифа обеспечивает реализацию одного из важнейших принципов современных пенсионных систем во всем мире - принципа солидарности поколений. Она предназначена для формирования в масштабах страны денежных средств, необходимых для фиксированной выплаты. Это гарантированная сумма, которую государство устанавливает к страховой пенсии в фиксированном размере.
Для работников, добивающихся выхода на пенсию в рамках режима с установленными выплатами, в документе подчеркивается тот факт, что, если работник выбирает самую дешевую страховку, это будет означать получение более высокой пенсии. Любая экономическая выгода другой, чем указано в предложении, которые будут предложены так до или во время вашего выбора не допускается законом конкуренции на рынке аннуитета в первую очередь должны полагаться на цены, предлагаемые клиентам, сказал он.
Жизненный аннуитет - не единственный вариант
В зависимости от того, как вы добиваетесь выхода на пенсию, то есть либо по безработице, либо по старости; инвалидности или жизни или по возрасту, вам будет предоставлен соответствующий документ о предложении. Кроме того, в случае смерти человека семья застрахованного лица будет защищена и получит ежегодный бонус.
В формировании пенсионных прав конкретного человека участвуют страховые взносы, уплаченные на индивидуальную часть тарифа. Эти суммы учитываются на индивидуальном лицевом счете (ИЛС) застрахованного лица по тарифу 16% от уплаченных работодателем сумм. ИЛС каждого человека ведет ПФР. Именно эти 16% формируют право человека на его будущую пенсию. В зависимости от выбранного варианта формирования пенсионных прав: если человек решил отказаться от формирования пенсионных накоплений, все 16% идут на страховую пенсию. Если человек решил продолжить формирование пенсионных накоплений, тогда на страховую пенсию идет 10%, а оставшиеся 6% - на накопительную.
В чем испанцы используют финансовые сбережения? В основном, в депозитах и наличных деньгах, прямых инвестициях и страховании. Эта инфографика превращает концепцию вокруг. Вы можете увидеть преимущества и недостатки каждого сберегательного накопителя.
Наиболее выгодным выводом для экономии является диверсификация между различными продуктами и существующими активами. В случае наличия активов или скромного дохода важно установить приоритетность экономии ликвидных продуктов во время выхода на пенсию по другим вариантам.
Условия подписки на рассылку
Используйте следующую форму, чтобы дать нам свое мнение. Адрес электронной почты необходим, чтобы иметь возможность связаться с вами, ни в коем случае не будет опубликован на этом веб-сайте. Мы собираем ваши личные данные, чтобы подписаться на рассылку новостей, где вас будут информировать о новостях или новостях, представляющих интерес, о проводимых нами мероприятиях.
Именно в отношении 16% индивидуальной части тарифа и предстоит принять решение застрахованным лицам. Реализовать возможность выбора варианта пенсионного обеспечения (тарифа страхового взноса) можно следующим образом: либо оставить 6%, как сегодня, либо отказаться от дальнейшего формирования накопительной пенсии, тем самым, направив все страховые взносы, которые за вас уплачивает работодатель, на формирование страховой пенсии.
Вы можете использовать права доступа, исправления, отмены и оппозиции, признанные в соответствии с правилами. Вы можете отозвать свое согласие в любое время без ретроактивных эффектов, написав адрес доступа в конце этой заметки. Всякий раз, когда взнос до начала сбора плана, он может быть выкуплен непредвиденным выходом на пенсию. Взносы, сделанные после сбора, не могут быть получены из-за непредвиденных обстоятельств выхода на пенсию.
Мы не знаем особенностей вашего продукта. Нынешняя ситуация имеет отрицательные реальные процентные ставки. Это означает, что консервативные продукты, связанные с ситуацией типов, предлагают гораздо более скромные доходы, чем в тот период, на который он ссылается, в котором ставки были выше.
Как отмечают финансовые консультанты, выбор варианта пенсионного обеспечения - это многофакторный процесс, который зависит от многих исходных условий:
Наличия личного пенсионного плана или хотя бы пенсионных целей;
Уровня дохода и его предполагаемой устойчивости;
Наличия источников пассивного дохода;
Наличия желания продолжать работать после достижения пенсионного возраста и многих других.
Мы рекомендуем вам лично посоветовать свою организацию. То, что вам нужно проверить, - это профиль риска вашего плана. В вашем возрасте неудобно находиться в продуктах с избыточным весом переменного дохода или фондового рынка. Это позволит избежать возможных выпадов того же самого, что не дает вам времени для восстановления. В вашем банке или финансовом консультанте вы можете получить представление об этом.
В идеале, в умеренном профиле инвесторов, для этого у вас все еще есть минимум 10 лет до вашего выхода на пенсию, и вы можете взять на себя некоторый риск в акциях. В любом случае, на этом форуме нам не нужно делать личные консультации по финансовым вопросам, так как у нас нет всех ваших данных. Вот почему ваш Банк или Финансовый советник, который может предложить индивидуальное предложение по этим вопросам.
Поэтому выбор варианта пенсионного обеспечения не может быть универсальным.
Работники, которых не интересует их пенсионное будущее и которые отказываются от права сделать выбор, составляют категорию так называемых «молчунов». Начиная со следующего года их накопления перестанут формироваться, а страховые взносы по тарифу 16% пойдут на формирование страховой пенсии.
Сбор пенсионного плана учитывается в налоговой форме за работу. Важно оценить, целесообразно ли распределять все эти доходы в течение одного финансового года с помощью спасения капитала, так как в этих случаях происходит то, что фискальный счет за год, в который он был выкуплен это значительно возрастает из-за этого увеличения дохода.
Имея это в виду, мы должны знать, что есть интересная альтернатива сбору пенсионного плана за один возврат, и это спасение в виде периодических арендных ставок. Временный доход: Доходы получаются до тех пор, пока баланс плана не закончится. Акции плана в ожидании выкупа продолжают переоцениваться в соответствии с ним и будут предназначены для бенефициаров плана в случае смерти владельца.
Тем, кто не полагается на государство и хочет сам выбрать вариант пенсионного будущего, необходимо разобраться во всем спектре возможностей, которые предоставляет пенсионное законодательство.
Законодательство
Право выбора варианта пенсионного обеспечения регулируется Федеральным законом от 04.12.2013 № 351-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам обязательного пенсионного страхования в части права выбора застрахованными лицами варианта пенсионного обеспечения».
Аннуитеты: Страховщик получает все права на момент погашения и выплачивает участнику доход до его смерти. Только с выплатой дохода: они обычно позволяют собирать принципала в любое время, выбранное владельцем, в то время как полученные платежи соответствуют исключительно полученным процентам. При сборе принципала и доходности: в этом случае рента состоит из доходности и принципала. У него также есть особенность, что в случае смерти владельца арендная плата аннулируется, а бенефициары ничего не получают, за исключением случаев, когда заключен дополнительный вариант разворота.
- Бенефициары получат принципала в случае смерти владельца.
- Обычно последнее не подлежит погашению.
Под вариантом пенсионного обеспечения в контексте законодательства понимается выбор застрахованным лицом в системе обязательного страхования процента (0% или 6%) на накопительную пенсию.
Право выбора варианта пенсионного обеспечения предоставлено лицам 1967 года рождения и моложе, зарегистрированным в системе обязательного пенсионного страхования. Они должны выбрать один из следующих вариантов:
Пойдите в свой банк или страховщик, чтобы посоветовать вам лично. Бенефициары будут облагаться налогом по налогу и пожертвованию. Вы можете применить сокращение в двух активах в виде капитала, поскольку они являются разными непредвиденными обстоятельствами.
При условии, что вклад был до начала сбора пенсионных планов, не будет никаких ограничений и может быть спасен в связи с непредвиденными обстоятельствами выхода на пенсию. С другой стороны, вы можете продолжать вносить свой вклад в пенсионный план своей женщины, если вы подтверждаете требования, то есть, если у вас есть годовой доход ниже € 000.
Продолжить формировать пенсионные накопления, направляя 6% индивидуальной части тарифа страховых взносов на финансирование накопительной пенсии;
Отказаться от формирования пенсионных накоплений и направлять в полном объеме индивидуальную часть тарифа страхового взноса (16%) на финансирование страховой пенсии.
Другими словами, застрахованные лица 1967 года рождения и моложе смогут выбрать: получать только одну пенсию - страховую, либо две - страховую и накопительную.
Они являются независимыми ограничениями, поскольку вклад в пользу супруга вырабатывает право на дополнительное сокращение. Аннуитеты - это налоговые льготы, поскольку бенефициар облагается налогом во время сбора за процент от полученного дохода, что в случае людей старше 70 лет составляет всего 8%, в результате чего освобождение на 92% остальные.
Смешанное спасение пенсионного плана происходит, когда одна часть выкупается в форме капитала, а другая часть выкупается в виде периодической аренды. Выбирайте между законом 73 или законом. . В случае накопления пособий по социальному обеспечению владелец имеет право выбирать выгоду, которая ему выгодна. Параиба, в котором она отказала ей в выборе Национального института социального обеспечения для выхода на пенсию по возрасту. Однако из-за несогласия с датой начала выплаты автор не принял транзакцию.
Страховая и накопительная пенсии: в чем отличие
Страховая пенсия защищена государством от рыночных рисков, поскольку она подлежит ежегодной индексации. Индексация осуществляется по уровню доходов ПФР, но не ниже инфляции.
Коэффициенты индексации устанавливаются постановлениями Правительства РФ. Так, в соответствии с постановлением Правительства РФ от 23.01.2014 № 46 коэффициент индексации установлен в размере 1,065.
Решение Апелляционного суда утверждало решение с теми же аргументами судебного решения, не признавая возможность того, что сторона-автор предпочтет выгоду, которая была бы ему наиболее выгодна. Для докладчика стандарт не может быть истолкован буквально и некритически. Вопрос, затронутый в этом инциденте, который требует единообразия со стороны этой национальной группы, касается возможности того, чтобы разрешающая сторона пользовалась правом выбора на наиболее выгодную выгоду; в ее случае, пособие по социальному обеспечению, когда она осознает смертную казнь, - сказал он.
Важно понимать, что страховые взносы на страховую пенсию - это «виртуальные деньги» застрахованного лица. Они в соответствии с Федеральным законом от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях» (далее - Закон № 400-ФЗ) ежегодно пересчитываются в пенсионные баллы, на основании которых рассчитывается будущая пенсия.
Кроме того, законодательством не предусмотрено наследование средств страховой пенсии, если лицо не достигло пенсионного возраста.
В его оценке логика одинакова для случая бенефициара, поскольку буквальное толкование ущемляет принципы изономии, универсальности и более широкой защиты социального обеспечения. «Поэтому мне ясно, что если мать автора будет уволена из-за недействительности, получив минимальную выгоду, доход семьи будет абсолютно таким же, и право на пособие было бы признано», - сказал он.
Кто уходит в отставку, должен выбрать, оставить или не оставить пенсию
Те, кто уходит на пенсию по ежемесячному доходу на пенсию, ежемесячный доход от аннуитета или досрочный выход на пенсию Ежемесячный доход должен определять, будет ли их польза с Резервом пенсионного фонда или без него, то есть, будут ли их бенефициары иметь право на пенсию после их смерти. Этот выбор сделан во время выхода на пенсию.
Принципиальное отличие страховых взносов на накопительную пенсию заключается в том, что они подлежат инвестированию. То есть это реальные деньги, отложенные на будущее и призванные приносить будущему пенсионеру дополнительный доход.
Государство не только обеспечило формирование самой накопительной пенсии, но и предоставило гражданам право распорядиться накопительной частью в ходе ее инвестирования. То есть человек может влиять на размер своей будущей пенсии. При этом инвестиционный доход может быть и гораздо выше уровня инфляции, но такого дохода может и не быть - все зависит от того, как сработали негосударственный пенсионный фонд (НПФ) или управляющая компания.
Это означает, что после смерти участника бенефициары не будут получать пенсию. В этом случае стоимость выхода на пенсию становится немного выше. Получатели получат пенсию. Стоимость выхода на пенсию в этом случае несколько ниже, поскольку часть остатка на счете будет использоваться для выплаты пенсионерам в будущем.
Нет пенсионного реверса и с минимальным гарантированным временем сбора. Этот вариант предусматривает выплату дохода лицам, указанным на определенный период. В этом случае нет необходимости доказывать связь или экономическую зависимость - можно указать любое лицо. Выбранный срок может составлять 5, 10 или 15 лет. Если участник умирает в течение этого периода времени, указанные лица получают пенсию в течение оставшегося времени. То есть, если участник выбрал без Реверсии сроком на 10 лет и умрет через пять лет после получения пенсии, те, которые указаны им, получат доход в течение оставшихся пяти лет.
Кроме того, средства накопительной пенсии в случае смерти застрахованного лица передаются наследникам или другим лицам на основании заявления гражданина (ч. 6 ст. 7 Федерального закона от 28.12.2013 № 424-ФЗ «О накопительной пенсии»).
Обратите внимание!
В настоящее время в отношении работников 1966 года рождения и старше работодатель перечисляет взносы только на страховую пенсию, а у работников 1967 года рождения и моложе должны формироваться и страховая пенсия, и накопительная.
Кроме того, пенсионные накопления также есть у мужчин 1953-1966 годов рождения и женщин 1957-1966 годов рождения, в пользу которых в период с 2002 по 2004 г. включительно уплачивались страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии. С 2005 г. эти отчисления были прекращены в связи с изменениями в законодательстве.
В 2015 г. (как и в 2014 г.) все страховые взносы граждан направляются на формирование страховой пенсии (тариф страховых взносов на накопительную пенсию составляет 0%). Это решение принято на период санации НПФ и создания механизма гарантирования сохранности пенсионных накоплений. Важно отметить, что все ранее сформированные пенсионные накопления по-прежнему инвестируются управляющей компанией или НПФ и будут выплачены в полном объеме с учетом инвестиционного дохода, когда застрахованное лицо получит право выйти на пенсию и обратится за ее назначением.
Таким образом, работнику нужно решить, будет ли он увеличивать и дальше накопительную часть трудовой пенсии. Если законодатели в период осенней сессии не продлят сроки принятия такого решения, определиться с вариантом выбора нужно до 1 января 2015 г.
Вариантов возможных решений два.
Вариант 1. Работник может отказаться от дальнейшего формирования пенсионных накоплений, при этом 6% взносов пойдут на страховую пенсию (то есть тариф взносов на страховую пенсию увеличивается с 10 до 16%).
Вариант 2. Работник может продолжать формирование пенсионных накоплений. В этом случае страховые взносы на лицевом счете застрахованного лица будут распределяться по прежней схеме: на страховую пенсию - 10%, на накопительную - 6%).
Конкретные действия, которые необходимо предпринять работнику в том или ином случае, представлены в таблице.
Таблица. Действия работника при выборе различных вариантов пенсионного обеспечения
|
Статус (отношение к формированию пенсионных накоплений) |
Отказывается от дальнейшего формирования пенсионных накоплений |
Продолжает формировать пенсионные накопления |
|---|---|---|
|
«Молчун» |
По умолчанию |
|
|
Впервые подал в 2014-2015 гг. |
Достаточно подать заявление о выборе любого инвестпортфеля в ГУК или УК, либо о переводе пенсионных накоплений |
|
|
Подал в 2013 г. заявление о выборе инвестпортфеля ГУК с пометкой 2% или о переводе из НПФ в ПФР с пометкой 2% |
Никаких действий предпринимать не нужно |
Необходимо подать заявление о выборе любого инвестпортфеля в ГУК или УК, либо о переводе пенсионных накоплений в НПФ* |
|
Не «молчун», подал в 2013 г. заявление о выборе инвестпортфеля ГУК с пометкой 6%, страховщик ПФР, менять страховщика не желает |
Необходимо подать заявление об отказе от финансирования накопительной пенсии в пользу страховой пенсии |
Никаких действий предпринимать не нужно |
|
Не «молчун», подал в 2013 г. заявление о выборе инвестпортфеля ГУК с пометкой 6%, страховщик ПФР, желает сменить инвестпортфель ВЭБ или управляющую компанию |
Одновременно с подачей заявления о выборе инвестпортфеля или позднее необходимо подать заявление об отказе от финансирования накопительной пенсии в пользу страховой пенсии |
Необходимо подать заявление о выборе инвестпортфеля или УК |
|
Не «молчун», страховщик НПФ, менять страховщика |
Необходимо подать заявление об отказе от финансирования накопительной пенсии в пользу страховой пенсии |
Никаких действий предпринимать не нужно |
|
Не «молчун», страховщик ПФР или НПФ, желает сменить страховщика |
Необходимо подать заявление о переходе из НПФ в ПФР или наоборот и одновременно или позднее необходимо подать заявление об отказе от финансирования накопительной пенсии в пользу страховой пенсии |
Необходимо подать заявление о переходе из НПФ в ПФР или наоборот или из одного НПФ в другой НПФ* |
|
Не «молчун», чьи пенсионные накопления находятся в любом инвестпортфеле ГУК или УК, страховщик ПФР, или в НПФ В 2014 г. подал заявление об отказе от финансирования накопительной пенсии в пользу страховой пенсии |
Никаких действий предпринимать не нужно |
Необходимо отозвать поданное заявление об отказе либо в 2015 г. подать заявление о выборе любого инвестпортфеля в ГУК или УК, либо о переводе пенсионных накоплений в НПФ* |
*Чтобы заявление о переводе в НПФ было удовлетворено, необходимо заключить договор с выбранным НПФ.
Важно!
Те, кто уже работает, могут реализовать право выбора варианта пенсионного обеспечения только единожды - в срок, установленный законодательством. Принять решение о дальнейшем формировании пенсионных накоплений после этого срока нельзя. Но можно будет отказаться от дальнейшего формирования пенсионных накоплений, если сейчас работник решил их сохранить.
К числу средств пенсионных накоплений кроме страховых взносов, уплаченных работодателем на страховую пенсию (по тарифу 10% или 16%) относятся:
Дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию по программе софинансирования, уплаченные застрахованным лицом;
Взносы работодателя на накопительную пенсию, уплачиваемые за счет средств работодателя по программе софинансирования, за работников, вступивших в программу софинансирования на основании Федерального закона от 30.04.2008 № 56-ФЗ «О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений» (ред. от 04.11.2014);
Софинансирование, перечисленное государством по программе государственного софинансирования накопительной пенсии на основании Федерального закона от 30.04.2008 № 56-ФЗ;
Средства материнского семейного капитала, направленные на накопительную пенсию матери.
Как управлять пенсионными накоплениями
Каким образом можно распорядиться пенсионными накоплениями, определено в Федеральном законе от 24.07.2002 № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации» (ред. от 29.06.2015; далее - Закон № 111-ФЗ). Каждый гражданин имеет право выбрать тот или иной механизм инвестирования накопительной пенсии: либо передать ее в управление рыночной инвестиционной компании, либо перевести в НПФ, либо оставить в ПФР под управлением государственной управляющей компании - Внешкономбанка (далее - ГУК).
Граждане, на которых распространяется обязательное пенсионное страхование (имеющие свидетельство обязательного пенсионного страхования), могут самостоятельно выбрать, кому доверить управление пенсионными накоплениями.
Статьей 31 Закона № 111-ФЗ определено, что при формировании накопительной пенсии застрахованные лица до обращения за установлением накопительной пенсии вправе:
Выбирать инвестиционный портфель управляющей компании, отобранной по конкурсу (далее - УК), либо расширенный инвестиционный портфель ГУК или инвестиционный портфель государственных ценных бумаг ГУК;
Отказаться от формирования накопительной пенсии через ПФР и выбрать НПФ в соответствии с законодательством РФ об обязательном пенсионном страховании;
Отказаться от формирования накопительной пенсии через НПФ и осуществлять формирование накопительной пенсии через ПФР, выбрав инвестиционный портфель УК, отобранной по конкурсу, либо расширенный инвестиционный портфель ГУК или инвестиционный портфель государственных ценных бумаг ГУК.
Управляем пенсионными накоплениями с помощью ПФР
Если пенсионные накопления находятся в доверительном управлении УК или ГУК, назначение и выплату накопительной части трудовой пенсии, учет средств пенсионных накоплений и результатов их инвестирования управляющими компаниями осуществляет ПФР.
Чтобы управлять своими пенсионными накоплениями непосредственно через ПФР, гражданин вправе выбрать УК или ГУК.
Стоит отметить, что УК имеет более широкий перечень активов, в которые могут быть размещены пенсионные накопления, чем ГУК. Перечень УК, с которыми ПФР заключил договоры доверительного управления средствами пенсионных накоплений, приведен на сайте ПФР (www.pfrf.ru).
ГУК инвестирует средства пенсионных накоплений только в государственные ценные бумаги, что является менее доходным, но и менее рискованным видом управления пенсионными накоплениями.
Управляем пенсионными накоплениями через НПФ
Если пенсионные накопления находятся в НПФ, инвестирование и учет средств пенсионных накоплений, а также назначение и выплату накопительной части трудовой пенсии осуществляет выбранный застрахованным лицом НПФ. При этом НПФ самостоятельно принимает решение о количестве управляющих компаний, с которыми необходимо заключить договоры доверительного управления пенсионными накоплениями застрахованного лица. Перечень НПФ, осуществляющих деятельность по обязательному пенсионному страхованию, приведен на сайте ПФР.
НПФ могут инвестировать средства пенсионных накоплений не только в государственные ценные бумаги, но и в акции, облигации российских организаций, а также иные финансовые инструменты, разрешенные законодательством.
Как перевести пенсионные накопления в УК или НПФ
Чтобы сохранить размер отчислений страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии на уровне 6%, необходимо до 31 декабря 2015 г. (если этот срок не будет продлен законодательно) подать заявление о переводе накопительной части трудовой пенсии в НПФ или о выборе УК.
Что надо сделать для сохранения накопительной пенсии
Если законодатели не продлят время для принятия соответствующего решения, до 31 декабря 2015 г. гражданам, застрахованным в системе обязательного пенсионного страхования, принявшим решение направлять на финансирование накопительной пенсии 6% тарифа страховых взносов, необходимо подать заявление о выборе УК либо НПФ. Такое заявление подается в ПФР. Как и ранее, при переводе пенсионных накоплений в НПФ гражданину необходимо заключить с выбранным НПФ соответствующий договор об обязательном пенсионном страховании.
Новый тариф страхового взноса будет применяться начиная с 1 января года, следующего за годом подачи в ПФР заявления о выборе (п. 3 ст. 33.3 Федерального закона от 15.12.2001 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федераци», далее - Закон № 167-ФЗ).
Однако для граждан, которые в предыдущие годы хотя бы единожды подавали заявление о выборе УК либо НПФ, и оно было удовлетворено, на накопительную часть пенсии и впредь будет по-прежнему перечисляться 6% тарифа. Направлять в ПФР дополнительное заявление в этом случае не нужно. Этой категории граждан необходимо обращаться с заявлением только в случае принятия решения об отказе от дальнейшего формирования накопительной части пенсии.
Следует обратить внимание, что у граждан, которые в течение 2013 г. подали заявления о выборе ГУК «Внешэкономбанк» с тарифом 2%, с начала 2014 г. накопительная часть по умолчанию не формировалась и все страховые взносы направлялись на страховую часть пенсии (на страховую пенсию - с 2015 г.). Таким образом, этой категории граждан необходимо в общем порядке принять решение о формировании накопительной части в размере 6%, подав соответствующее заявление в пенсионный фонд, или об отказе от таковой.
Даже если гражданин отказывается от дальнейшего формирования накопительной части пенсии, все ранее сформированные им пенсионные накопления будут по-прежнему инвестироваться и будут выплачены в полном объеме, с учетом инвестиционного дохода, когда он получит право выйти на пенсию и обратится за ее назначением.
До того, как застрахованным лицом будет принято какое-либо решение (до 31 декабря 2015 г.), тариф страхового взноса в полном объеме будет направляться на финансирование страховой пенсии (абз. 2 п. 1 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ). Аналогичным образом будет распределен тариф и в тех случаях, когда в установленный срок выбор так и не будет сделан.
Право на накопительную пенсию у новых работников
Работники, которые начали трудовую деятельность с января 2014 г. и позже, могут принять решение о выборе модели формирования будущей пенсии в течение пяти лет с момента первого начисления страховых взносов в их отношении. А если молодой человек начал трудиться до 18 лет, соответствующее решение может быть принято до 31 декабря года, в котором ему исполнится 23 года.
На момент подачи заявления в ПФР о выборе страховщика гражданину должно исполниться 14 лет. Пока работник не определится с выбором, 6% будут направляться на финансирование страховой пенсии (п. 2 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ).
Что ждет «молчунов»?
Возможность эффективно управлять своими пенсионными накоплениями появилась у граждан с 2002 г. Однако далеко не все граждане воспользовались этим правом. Для «молчунов» с 2014 г. формирование накопительной пенсии прекращено.
Судьба имеющихся пенсионных накоплений
Пенсионные накопления, которые уже есть у застрахованных лиц, как и раньше, будут инвестироваться в соответствии с тем выбором, который сделали застрахованные лица. Исключение составляют уже накопленные средства «молчунов». Их накопления будет размещать ГУК «Внешэкономбанк». И в будущем застрахованные лица смогут менять выбранные УК, в том числе Внешэкономбанк, или НПФ, что касается «молчунов», они смогут передать свои пенсионные накопления в УК или НПФ. Для этого застрахованным лицам, как и раньше, необходимо подать в ПФР письменное заявление (но делать это они могут не чаще одного раза в год).
По достижении пенсионного возраста можно получить накопительную пенсию из этих сумм.
Если работник откажется от формирования пенсионных накоплений
Отказаться от дальнейшего формирования накопительной пенсии можно в любой момент и после 31 декабря 2015 г. Если гражданин отказался от накопительной пенсии, то с года, следующего за годом подачи заявления об отказе, имеющиеся у него пенсионные накопления не будут увеличиваться за счет новых отчислений на накопительную пенсию.
Изменить это решение впоследствии будет невозможно.
Также не будут увеличиваться за счет новых отчислений и сформированные до 1 января 2014 г. пенсионные накопления «молчунов».
Информация о состоянии своего лицевого счета
Уточнить, какой страховщик сегодня формирует пенсионные накопления конкретного застрахованного лица, можно, получив выписку из индивидуального лицевого счета. Для этого нужно обратиться в клиентскую службу ПФР или через сайт http://www.gosuslugi.ru.
Обратите внимание!
По итогам переходной кампании 2013-2014 гг. из ПФР в 24 НПФ, которые вошли в систему гарантирования, передано 399,2 млрд руб. Негосударственным пенсионным фондам доверили свои накопления 28,3 млн граждан, частным управляющим компаниям - 482 500 чел., а ГУК «Внешэкономбанк» - 51,9 млн человек.
Система гарантирования пенсионных накоплений
По поручению Президента РФ были разработаны и приняты законодательные акты, призванные обеспечить права тех граждан, которые примут решение о дальнейшем увеличении своих пенсионных накоплений: Федеральный закон от 28.12.2013 № 422-ФЗ «О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений».
Система гарантирования прав застрахованных лиц предполагает создание Фонда гарантирования пенсионных накоплений и использование такого фонда для осуществления гарантийного возмещения при возникновении гарантийного случая (недостаточности средств пенсионных накоплений для осуществления выплаты застрахованному лицу). Гарантийные случаи разделены на стадию накопления средств и стадию реализации права на выплаты за счет средств пенсионных накоплений. Отдельно установлены гарантийные случаи в отношении средств материнского (семейного) капитала.
Участие в системе гарантирования прав застрахованных лиц является обязательным условием для осуществления НПФ деятельности по обязательному пенсионному страхованию. Так, НПФ, не прошедший установленную Федеральным законом от 28.12.2013 № 410-ФЗ проверку на соответствие требованиям для участия в системе гарантирования прав застрахованных лиц, обязан вернуть средства пенсионных накоплений в ПФР. Участниками системы гарантирования прав застрахованных лиц являются: застрахованные лица, страховщики, ГК «Агентство по страхованию вкладов», Банк России.
НПФ допускаются к участию в системе гарантирования прав застрахованных лиц, соответствующие установленным требованиям.
Также внесены поправки в законодательство, регламентирующее деятельность НПФ и частных управляющих компаний. Эти изменения позволят улучшить качество регулирования деятельности НПФ и обеспечить финансовую устойчивость накопительного компонента пенсионной системы.
В течение 2014-2015 гг. Банк России проводил жесткие проверки деятельности НПФ и УК. Кроме того, фонды проводили процедуры смены организационно-правовой формы - акционирование, а также проходили аккредитацию и переход на МСФО. Создание новых НПФ путем учреждения стало возможным только в организационно-правовой форме акционерного общества.
Смена организационно-правовой формы НПФ с некоммерческих организаций (фондов) на акционерные общества (акционерные пенсионные фонды) ожидаемо привела к сокращению количества участников пенсионного рынка. Планируется, что из существовавших на январь 2014 г. 120 НПФ на рынке останутся не более 40.
Кроме того, проведенные мероприятия призваны мотивировать НПФ к эффективной работе, улучшению качества профессионального управления при организации инвестирования средств пенсионных накоплений, повышению уровня открытости НПФ, что в конечном итоге приведет к формированию у застрахованных лиц наиболее полного представления о деятельности фонда.
Памятка для работника
В случае принятия решения об отказе от формирования пенсионных накоплений все ранее сформированные пенсионные накопления будут и дальше инвестироваться и будут вам выплачены, когда по достижении пенсионного возраста вы обратитесь за назначением пенсии.
При выборе варианта пенсионного обеспечения важно помнить, что, приняв решение о формировании накопительной пенсии, вы уменьшаете пенсионные права на страховую пенсию, и наоборот.
При отказе от дальнейшего увеличения пенсионных накоплений максимальный пенсионный коэффициент, который сможет заработать за год человек, составит 10 баллов. Те, у кого кроме страховой, формируется и накопительная пенсия, максимально за год смогут набрать не более 6,25 балла.
При выборе тарифа важно помнить, что страховая пенсия гарантированно увеличивается за счет индексации в соответствии с уровнем инфляции и доходами ПФР.
Пенсионные накопления при не достижении лицом пенсионного возраста наследуются. Законодательством предусмотрено несколько вариантов выплаты средств пенсионных накоплений.
1. Правда ли, что в 2014 - 2015 годах мне нужно выбрать один из вариантов пенсионного обеспечения: либо отказаться от формирования накопительной пенсии и направить все страховые взносы на формирование страховой пенсии (тариф страховых взносов на накопительную часть 0%), либо продолжать формировать накопительную пенсию, сохранив, как и сегодня, тариф страховых взносов в размере 6%?
Если вы родились в 1967 году и позже и зарегистрированы в системе обязательного пенсионного страхования, то в 2014 - 2015 годах вам предоставлена возможность выбора варианта пенсионного обеспечения (тарифа страхового взноса): либо оставить 6%, как сегодня, либо отказаться от дальнейшего формирования накопительной пенсии, тем самым направив все страховые взносы, которые за вас уплачивает работодатель, на формирование страховой пенсии.
Если вы отказываетесь от формирования пенсионных накоплений, то страховые взносы работодателя в Пенсионный фонд России (в размере вашего индивидуального тарифа 16%) начиная с 2015 года направят на формирование страховой пенсии.
Принятыми федеральными законами также установлено, что в 2014 году все страховые взносы граждан будут направляться на формирование страховой пенсии (тариф страховых взносов на накопительную пенсию будет составлять 0%). Это решение принято на период санации НПФ и создания механизма гарантирования сохранности пенсионных накоплений. Важно отметить, что все ваши ранее сформированные пенсионные накопления будут по-прежнему инвестироваться управляющей компанией или НПФ и будут выплачены вам в полном объеме с учетом инвестиционного дохода, когда вы получите право выйти на пенсию и обратитесь за ее назначением.
2. Чем регулируется право такого выбора?
Право выбора варианта пенсионного обеспечения регулируется Федеральным законом от 4.12.2013 №351-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам обязательного пенсионного страхования в части права выбора застрахованными лицами варианта пенсионного обеспечения». Закон принят Федеральным Собранием РФ и подписан Президентом России 4 декабря 2013 года.
3. Сколько раз в 2014 - 2015 годах можно будет делать выбор? А после 2015 года нельзя будет выбрать?
Выбор в течение 2014 - 2015 годов можно сделать только единожды. При этом, если начиная с 1 января 2014 года вы впервые поступаете на работу и вам впервые начисляются страховые взносы, у вас есть право в течение 5 лет с года первого начисления выбрать, на финансирование какой части пенсии направить 6%. До принятия такого решения 6% тарифа будут перечисляться на страховую пенсию.
О сохранении тарифа
4. Я хочу сохранить тариф 6% и продолжить формирование накопительной пенсии. Что должен для этого сделать? Сейчас мои пенсионные накопления находятся в негосударственном пенсионном фонде/частной управляющей компании. Что мне нужно сделать, чтобы сохранить тариф 6%?
Если вы уже подавали заявление о выборе УК (инвестиционного портфеля ГУК) или НПФ, то ничего делать не нужно. В этом случае по умолчанию с 2015 года на накопительную пенсию будет по-прежнему перечисляться 6%, а на страховую - 10% тарифа. Если же вы так называемый «молчун» и никогда раньше не подавали заявления о выборе управляющей компании (УК), включая Внешэкономбанк, или негосударственного пенсионного фонда (НПФ), то вам нужно подать заявление о выборе УК (или инвестиционного портфеля государственной управляющей компании (ГУК).
В этом случае в заявлении надо сделать отметку «6%», если вы хотите продолжить формирование пенсионных накоплений, либо НПФ. При этом, как и раньше, при переводе пенсионных накоплений в негосударственный пенсионный фонд вам необходимо заключить с выбранным НПФ соответствующий договор об обязательном пенсионном страховании.
ГЛАВНОЕ. Таким образом, выбор варианта пенсионного обеспечения с формированием пенсионных накоплений в любом случае сопряжен с выбором управляющей компании (инвестиционного портфеля ГУК) или негосударственного пенсионного фонда.
Принятыми федеральными законами также установлено, что в 2014 году все страховые взносы граждан будут направляться на формирование страховой пенсии (тариф страховых взносов на накопительную пенсию будет составлять 0%).
ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ. ВЭБ имеет право вкладывать пенсионные накопления граждан в два инвестиционных портфеля. Базовый формируется из облигаций РФ и корпоративных облигаций российских эмитентов, гарантированных государством. Расширенный - из государственных ценных бумаг субъектов России, корпоративных облигаций российских эмитентов, гарантированных государством депозитов в рублях и иностранной валюте в кредитных организациях, а также ипотечных ценных бумаг и облигаций международных финансовых организаций.
Если же вы не подавали в ПФР заявления о смене портфеля, то сейчас ваши средства по умолчанию инвестируются в составе расширенного инвестиционного портфеля. Если хотите, чтобы средства накопительной части пенсии инвестировались в базовом инвестиционном портфеле, нужно до 31 декабря обратиться в управление ПФР по месту жительства и заполнить заявление о выборе управляющей компании и инвестиционного портфеля. Ваши средства будут переведены в выбранный вами инвестиционный портфель ГУК в марте следующего года.
5. В 2013 году я подал заявление о выборе тарифа страховых взносов в размере 2% на накопительную пенсию. Теперь его не будет?
Да, начиная с 2014 года тарифа на формирование накопительной части пенсии в размере 2% не будет. Вам необходимо сделать выбор еще раз. И либо отказаться от формирования пенсионных накоплений, либо продолжить формировать накопительную пенсию, сохранив, как и сегодня, тариф страховых взносов в размере 6%. По умолчанию начиная с 1 января 2014 года в вашем случае пенсионные накопления формироваться не будут. Если вы желаете продолжить формирование пенсионных накоплений, нужно снова в 2014 - 2015 годах подать заявление о выборе УК или НПФ. Если выберете портфель государственной УК - Внешэкономбанк, то в заявлении надо сделать отметку «6%», если хотите продолжить формирование пенсионных накоплений.
6. Мне 49 лет. Имею ли я право выбрать тариф накопительной части пенсии?
Нет, возможность выбора тарифа страхового взноса на накопительную часть трудовой пенсии предоставлена только гражданам 1967 года рождения и моложе, зарегистрированным в системе обязательного пенсионного страхования. В вашем случае все страховые взносы направляются на формирование страховой пенсии.
7. Моему ребенку меньше 14 лет, но он получает трудовой доход, с которого уплачиваются взносы в систему обязательного пенсионного страхования. Как выбрать тариф в этом случае?
В этом случае выбор тарифа накопительной части пенсии осуществляется родителями ребенка или его законными представителями на общих основаниях.
О праве «молчунов»
8. Я не хочу больше формировать пенсионные накопления. Что нужно для этого сделать? Сейчас мои пенсионные накопления находятся в негосударственном пенсионном фонде/частной управляющей компании. Что мне нужно сделать, чтобы прекратить формировать пенсионные накопления?
Если вы «молчун» и никогда ранее не подавали заявления о выборе управляющей компании (УК), включая Внешэкономбанк, или негосударственного пенсионного фонда (НПФ), то делать ничего не нужно. У вас по умолчанию прекратится формирование пенсионных накоплений. Если же вы когда-либо подавали заявление о выборе управляющей компании (УК), включая Внешэкономбанк, или негосударственного пенсионного фонда (НПФ), то имеете возможность в 2014 - 2015 годах отказаться от дальнейшего формирования накопительной части пенсии, для чего нужно подать заявление. В этом случае вашими уже сформированными пенсионными накоплениями будет управлять государственная управляющая компания - Внешэкономбанк. Форма заявления разработана и находится на утверждении в Министерстве финансов РФ. В заявлении надо сделать отметку об отказе от формирования пенсионных накоплений.
9. Что для меня лучше: отказаться от дальнейшего формирования пенсионных накоплений или оставить 6%?
Решение вы должны принять самостоятельно. Помните, что отказ от формирования пенсионных накоплений не является уменьшением ваших пенсионных прав. В первую очередь при выборе тарифа нужно помнить о том, что страховая пенсия гарантированно увеличивается государством за счет ежегодной индексации по уровню инфляции и с учетом роста доходов ПФР.
Средства же накопительной пенсии инвестирует на финансовом рынке НПФ или управляющая компания. Доходность пенсионных накоплений зависит от результатов их инвестирования, где могут быть и убытки. Накопительная пенсия государством не индексируется. В случае, если НПФ или частная УК получат убыток от инвестирования средств пенсионных накоплений, гарантируется к выплате только номинал - сумма уплаченных работодателем страховых взносов без индексации.
