Понятие и признаки экономической преступности

Сбалансированные экономические отношения ─ основа развития общества и государства. Функция их защиты возложена на законодательные и правоприменительные институции страны. Средства защиты представлены уголовно-правовыми способами, которые позволяют выявить экономические преступления. УК РФ статьи раздела восемь формулируют их признаки, определяют виды, степень угрозы для общества и предпринимательской деятельности, устанавливают наказания по каждому виду.

Преступления экономической направленности представляют сегмент преступлений, содержащих корысть, посягающих на право владения собственностью различных объединений (групп) населения (покупатели, ведущие совместное предпринимательство или конкуренты), а также на государственные интересы или организацию экономической деятельности, в целях личной корысти, под прикрытием (без него) законной деятельности.

До середины девятнадцатого века понятие экономической преступности отождествлялось с преступлениями имущественного характера. Но после проведения научных исследований на основании анализа «преступлений корпораций», проведенного одним из лучших криминологов двадцатого века Э. Сатерлендом, отношение изменилось. Криминолог сосредоточил внимание правового сообщества на том, что субъекты преступлений этой направленности максимально опасны для государства и его устройства, имеют высокое положение в обществе или бизнесе, преступные деяния совершают в процессе выполнения социальных обязанностей, преследуя личные интересы или интересы третьих лиц (это мнение часто используются в рефератах по юриспруденции).

В настоящее время основными признаками, характерными для экономических преступлений, принято считать:

латентность (скрытность) подготовки и совершения преступных деяний;
значительный урон, наносимый обществу и общественным отношениям;
как правило, деяния совершаются организованно, часто – группой лиц;
преступление спланировано, носит умышленный характер (за исключением совершения деяний неосторожным образом);
мотив преступления формируется на основе личных корыстных побуждений.

Главным отличием от других видов преступной деятельности представлено совершение преступлений экономической направленности специальным субъектом, не связанным с объектом управления лицами системы экономических отношений, подвергшихся посягательству.

Классификационные признаки представлены сутью деяний по отношению к обществу, отношений в производственном процессе, распределительном механизме, принципах обмена материальными благами, услугами. Объектом являются отношения в определённых экономических областях или конкретные отношения.

Объективная часть этих преступлений касается принуждения к действиям (требование заключения или расторжения договора, сделки, подобного), а также бездействию (например, уклонение от выполнения взятых финансовых, иных обязательств).

Специфика составов преступлений, содержащих материальную составляющую, представлена взаимосвязанностью действий, их общественных последствий. Формально, эти составы достаточны для проведения юридической оценки по факту совершения опасного для общества действия (например, создание препятствий законной работе предпринимателей).

Субъектом этих видов преступлений выступают лица, уголовное преследование которых законом не ограничено. Они старше шестнадцатилетнего возраста. При этом отдельные подпадают под признаки специального субъекта (лица, исполняющие должности в государственных структурах).

Преступные действия в предпринимательской сфере классифицируют следующим образом:

воспрепятствование ей, незаконные формы, ложное предпринимательство;
организация работы банка за рамками закона, легализация активов, приобретённых преступным путём;
монополизм, нарушение рекламного законодательства, нарушение правил товарных знаков;
получение и распространение коммерческих сведений путём, не предусмотренным законом;
махинации при проведении тендерных торгов и спортивных соревнований;
преднамеренное лжебанкротство;
нарушение финансового, бухгалтерского учёта;
мошенничество в области природопользования;
требования проведения (отказа) сделки.

Преступные действия в финансовой сфере:

кредитная деятельность (получение, использование, отказ от выполнения обязательств);
работа с ценными бумагами, денежными средствами, платёжными картами (выпуск, незаконный учёт, операции, подделка, предоставление ложных сведений);
банковская деятельность (невозврат иностранной валюты из-за границы, нарушение порядка использования денег, ложные сведения по операциям).

Налоговые преступления:

Отказ от выплаты налоговых сборов физическими и юридическими лицами.
Мошенничество в отношении акцизных сборов.
Нарушение погашения таможенных сборов.
Экономическая контрабанда.

Преступления в сфере торговли и обслуживания населения:

нарушения в организации публичных торгов, аукционной деятельности;
обман потребителей;
взятки любой формы.

Деяния в области высоких технологий:

Несанкционированный доступ к электронным данным.
Написание, применение и реализация вредоносного программного обеспечения.

Преступления экономической сферы деятельности представляют их субъективную часть безусловной намеренной формой виновности, не исключая практики применения двух форм вины.

При формулировании признаков преступления в сфере экономики УК РФ учитывает изменения процесса развития общества и экономических отношений в нём. Вместе с тем основные положения оставались неизменными, в их числе следующие комментарии:

корысть, признак обязателен для определения преступных действий этой направленности, независимо от того, кто получает выгоду – преступник, иные физические лица или организации;
преступления совершаются в ходе профессиональной деятельности (ключевой признак понятия этих преступлений);
сопутствуют заключению договоров и выполнению закреплённых в них обязательств между субъектами экономической деятельности или с государственными структурами (производство, купля-продажа, перераспределение и подобное, касающееся материальных ценностей и услуг);
множественность (сколько жертв) и удалённость преступника от пострадавшего;
тайная подготовка и исполнение преступных действий, анонимность жертв;
объекты преступлений (экономика государства, её части, предприниматели, объединения граждан);
два субъекта – термин означает преступность корпораций (юридически значимая характеристика) и частных лиц (по роду деятельности), представляющих интересы предприятий и действующих от их имени;
значительность нанесённого ущерба, совершённого противоправными действиями;
множественность, долгосрочность, систематичность их совершения;
перераспределение содержания предмета преступления.

Многие преступления стали реализовываться субъектами экономических взаимоотношений, образованных в соответствии с действующим законодательством, но не осуществляющих профессиональную деятельность. Одновременно значительную часть резонансных экономических преступлений составляют нарушения в перераспределении государственных денежных фондов (бюджет разных административных единиц и распределений внебюджетных средств).

Возрастает количество фигурантов преступной деятельности, должным образом не исполняющих обязанности: дела могут возбуждаться за неуплату налогов, обязательных платежей в государственные фонды и осуществление действия для незаконного обогащения из них (субсидирование, пособия и прочее).

Следует отметить, что развитие цифровых технологий также отразилось на характеристике преступности. Они активно используются при реализации корыстных целей, а применение современных программ позволяет нанести серьёзный ущерб общественной экономике, что практически ставит любые лица в один ряд с преступниками по роду занятий.

Способы правонарушений

Предметами преступлений экономической направленности представлены деньги (рубли, валюта), товары, материальные объекты, кредитные отношения, права граждан и организаций имущественного и иного характера. Овладение предметами посягательств осуществляется под видом банковой деятельности, предпринимательства, финансовых операций. В налоговой сфере выделяют уклонение от внесения обязательных платежей и сборов, а ущерб представлен неполучением бюджетом предусмотренных законом средств.

Способы достижения преступной цели

По особенностям практического применения их разделяют на несколько групп:

простые (деятельность обычных людей, покупающих или продающих товар, предоставляющих услуги, работающих без оформления регистрационных и налоговых документов за исключением учёта доходной части, не оплачивая фискальные сборы);
сложные (легально работающие банковские структуры незаконно учреждают филиалы и отделения для мошеннических действий с деньгами, валютными ассигнациями, предприниматели законно регистрируют коммерческие структуры для прикрытия незаконных деяний ─ сферы сокрытия прибыли, наркоторговли и прочего, а также выводят средства в офшор, получают право обладания объектами недвижимости, уходят от налогового бремени, извлекают иную прибыль).

Оно представлено следующим образом:

Используются подложные документы, свидетельствующие о приобретении коммерческих структур в иностранных государствах. Заинтересованным структурам предоставляется комплект учредительных документов, не имеющих юридической силы. Вносятся фиктивные кредитные и банковские реквизиты счетов.
Административное звено банков проводит сделки с валютой, открывает депозитные счета для лиц, не обладающих лицензионными правами, а при наличии – по истечении их сроков.
Для финансовых махинаций организовывают новые предприятия на базе ликвидированных ранее.
Осуществляются прямые платежи неучтёнными средствами («чёрным налом») за работу и предоставление аренды (склады, торговые площади, стоянки транспорта).
Проводятся поставки материальных ценностей из накопившихся излишков, занижается (повышается) стоимость недвижимого имущества, товаров, одновременно средства направляются на счета организаций с налоговыми льготами.
Осуществляется фальсификация и подлог документов при гашении кредитных долгов, предоставляются фиктивные договоры и уставные документы предприятий, документально ложно оформленные гарантии госструктур и организаций.
Учреждение предприятий и банковских счетов на несуществующих лиц или лиц, не имеющих отношения к коммерческой деятельности.
Организация «двойного» бухгалтерского учёта финансовых и распорядительно-хозяйственных операций, уплата сокрытыми средствами.
Перевод средств в офшор для оплаты несуществующих сделок (ранее ликвидированных материальных ценностей, сырья), при этом стоимость занижается, а маржа присваивается.
Обезличивание счетов (чеки, вексельные и аукционные документы).
Оплата вымышленных консультативных или подобных им услуг.

Следы совершённых преступных действий устанавливают путём проверки, сопровождающей сделку, документацию. Так, они могут содержаться в пакете документов для инициации банковских счётов (соответствие образцов печатей, подписей на приходно-расходных ордерах). Незаконные действия имущественной направленности выявляются проверкой доверительных документов, земельных актов, фактур, платёжек, путевых листов, накладных на товар и подобного.

Следует отметить, что способы совершения этих преступлений часто имеют тесную связь, взаимно дополняют друг друга. Следственные действия в подавляющем большинстве находят экономические преступления многосоставными.

Наказание

Уголовная ответственность за преступления в сфере экономической деятельности предусмотрена положениями восьмого раздела главы двадцать второй УК РФ в отношении лиц, посягнувших на право законного предпринимательства, закреплённого восьмой статьёй Конституции РФ или совершивших противоправные действия против них или государства.

Наказания за противоправные действия в сфере экономики назначаются исходя из уровня опасности для общественных отношений, характеристики деяний и личности преступника и делятся на две группы:

не связанные с посягательством на свободу (денежные взыскания, лишение занятия должностей и деятельности, принудительные и обязательные работы);
ограничивающие или лишающие свободы (арест, содержание в учреждениях пенитенциарной системы).

Наказание, не связанное с посягательством на свободу

Здесь возможны такие варианты:

Применение судом штрафных санкций, как основного или дополнительного вида наказания правонарушения, определено пределами одного миллиона рублей или доходов лица за пятилетний срок. Предусматривается денежное взыскание в рамках статьи за деяния против собственности (ст. 158 – 168 УК РФ), незаконную деятельность (ст.169 ─199.2 УК РФ). Применение денежного взыскания направлено на компенсацию вреда государству, а также не даёт возможности преступнику воспользоваться результатом преступной деятельности. Срок внесения ограничен 30 сутками. В особых случаях уплата может рассрочиваться, а срок увеличиваться до трёх лет.
Лишение права на занятие должностей и видами деятельности связано с прекращением полномочных действий на определённый срок. Должностные ограничения касаются не только лиц, занимающихся руководящей работой, но и граждан, занимающих посты, сопутствующие финансовому движению средств и ценностей (бухгалтер, экономист, кладовщик и прочие).
Ограничение деятельности касается как обстоятельств трудовой деятельности, так и занятий в личное время. Длительность наказания за проступок не может превышать пятилетний срок.
Исправительные работы назначаются в пределах общей процессуально – правовой практики. Обязательным условием является лишь удержание определённых судом средств из заработной платы отбывающего наказание. Пределы наказания определены интервалом от 2 месяцев до двухлетнего срока.
Обязательные работы могут назначить в пределах общей практики. Для экономических преступлений срок наказания максимален, он составляет двести сорок часов.

Отличие обязательных работ от других наказаний за экономические противоправные деяния представлено безвозмездностью труда и определением почасового исполнения возложенных судом обязанностей.

Можно выделить:

Ограничение свободы для лиц, совершивших преступления в экономической области, представлено максимальным сроком – до трёх лет. Условия выполнения наказания и освобождения соответствуют уголовной практике отбывания.
Особенность ареста заключается в том, что его назначение не может быть условным. Применяют, как правило, в условиях жёсткого уклонения от выполнения наказаний, не связанных с посягательством на свободу.
Лишение свободы. Характеризуется помещением осуждённого в учреждения пенитенциарной системы. За экономические преступления максимальный срок наказания представлен пятнадцатью годами. Возрастные и категорийные ограничения, сроки давности осуждённых соответствуют общему порядку.

Принятие решений о наказании за преступления в сфере экономической деятельности связано с рассмотрением возможности применения меры, не ограничивающей (лишающей) свободы при наличии достаточных для этого оснований.

Громкие экономические дела

Уголовными делами экономической направленности в рамках правоохранительной системы занимаются сотрудники ОБЭП МВД, а при вероятности нанесения особо крупного ущерба интересам государства и государственности – сотрудники ФСБ. Последние годы ознаменовались определёнными успехами этих ведомств по выявлению и пресечению преступной деятельности во властных и коммерческих структурах. Диалог с преступниками может вестись языком неотвратимости наказания.

Наиболее громкими представлены следующие экономические дела:

А. Улюкаев выполнял обязанности министра Правительств РФ в течение трёх лет. За вознаграждение в размере 133 миллиона рублей способствовал выдаче экспертизы в отношении ПО «НК Роснефть» для приобретения пакета в 50% акций, принадлежавших государственному ПО АНК «Башнефть». Следует сказать, что новость возмутила общественность уровнем коррупции. Осуждён по ст. 290 ч. 6 к восьми годам заключения со строгим режимом содержания.
Региональные чиновники фигурируют в деле по вымогательству (заместители губернатора А. Иванов, А. Данильченко, начальник управления СК – С. Калинкин). Обвиняются в незаконном требовании предоставить аукционный контроль стоимостью не менее 1 млрд рублей. Их действия подпадают под ч. 3 ст. 163, предусматривающей максимальный пятнадцатилетний срок.
Субъекты коммерческой деятельности в лице исполнительного руководителя объединения «Реново» Е. Ольховика, гендиректора «Т Плюс» Б. Вайнзихера, гендиректора в отставке «Вымпелком» М Слободина направляли денежные средства представителям экс-руководства Коми за предоставление населению завышенных тарифов по поставке энергоносителей и отопления. Также присутствовала дача взятки за создание благоприятных условий для работы в Коми ЗАО «Комплексные энергетические системы». Сумма ─ 800 миллионов рублей. Привлекаются по ст. 291 ч. 5., где предусмотрено лишение свободы на двенадцать лет.
Экс-руководитель области Н. Белых персонально и посредством третьих лиц получал денежные средства от предпринимателя, контролирующего крупные хозяйственные объединения в Кировской области, за создание исключительных условий для ведения бизнеса. Получил не менее 24 миллионов рублей. Предъявлено обвинение по 290 статье ч. 6 (срок до пятнадцати лет).
Министр и заместитель министра дорожного хозяйства Калужской области А. Белозеров и П. Лучко. Задержаны по обвинению в многократном взяточничестве объёмом от 100 тыс. до 1 миллиона рублей за сокрытие брака ремонта уличных покрытий, недостатков в обслуживании придорожных территорий, беспрепятственного приёма работ и их первоочередную оплату. Общий размер мзды ─ около 2.9 миллиона рублей. Возбудили дело по части 6 ст. 290 – до пятнадцати лет лишения свободы.

Анализ экономических коррупционных преступлений, вызвавших резонанс в обществе, показывает, что за двухлетний срок средняя сумма взятки по ним составила примерно 240 млн рублей, а фигуранты представлены чиновниками регионального уровня.

Особенность деятельности предпринимателей представлена финансовыми и имущественными рисками, степень которых соизмерима со всеми личными накоплениями и приобретениями в ходе всей жизни. В связи с этим существенным является знание возможных ошибок в бизнесе, умение своевременно их выявить и предупредить наступление негативных последствий.

Риски

Пониманию возможных ошибок в предпринимательстве поможет условная классификация, включающая в себя следующее:

налоговые риски ─ результат невольных (преднамеренных) ошибок при ведении финансовой документации, не исключают вероятность некорректной проверки представителями налоговых органов;
договорные ─ суть их заключена в рисках невыполнения контрагентом договора, взятых обязательств, проявляются в возникновении необходимости выяснения отношений в судах или мировом порядке;
кадровые риски возникают в том случае, если предприниматель привлекает к работе наёмных рабочих, следствие ─ споры трудового характера, невыполнение ими возложенных обязанностей, выявление фактов преступных действий (воровство, разные формы вредительства);
нарушения законов и норм права, заключающиеся в игнорировании или невыполнении лицензионных требований, санитарно-эпидемиологических норм, мер пожарного надзора и прочего, а проявляются предъявлением претензий со стороны контролирующих государственных органов;
деяния третьих лиц, связанные с мошенническими действиями в отношении предпринимателя и его бизнеса, проявляются в явной и латентной форме.

Таким образом, многие риски возникают как следствие ошибок организации бизнеса, построения взаимоотношений с партнёрами и отклонения от рамок действующего законодательства.

Предупредить негативные последствия просчётов возможно несложными решениями по организации предпринимательской деятельности, использования опыта коллег и мерами, представленными следующей презентацией.

Меры безопасности в налоговой сфере:

Важным представляется выбор режима налогового обложения, где минимальные риски допуска ошибок в отчётности заложены в патентную систему и ЕНВД, а в иных случаях (общее налоговое обложение, упрощённое) требуется обосновывать расходную часть предпринимательства.
В ходе деятельности необходимо уделить особое внимание ведению учёта налогов внутри предприятия, не исключая возможности привлечения для этой работы опытных консультантов.
В течение налогового года следует проводить сверки текущего финансового положения с налоговиками, они особенно актуальны, когда лицо, отвечающее за финансовый учёт предприятия, было заменено.

Меры безопасности, связанные с договорами:

профилактической мерой представлена организация работы с договорами на всех этапах, включающих предварительную разработку типовых документов, содержащих преференции предпринимателя, сводящие к минимуму его риски;
при вынужденном подписании договора, составленного контрагентом, целесообразно проведение его юридической экспертизы;
заключая внутренние договоры с работниками, следует закреплять их визами ответственных лиц (бухгалтера, юриста);
дебиторский контроль решит вопрос задолженностей, предупредит необходимость их погашения, а также позволит анализировать ход выполнения договорных обязательств контрагентами;
своевременное реагирование на возникновение задолженности, направление претензий позволит оптимизировать временные и финансовые затраты, представит преференции при решении этих вопросов в судебном порядке;
первичный этап рассмотрения возможности сотрудничества с тем или иным партнёром должен обязательно сопровождаться разбором его финансовой и деятельной истории, налоговых взаимоотношений.

Меры безопасности при работе с кадрами:

Составляющей безопасности представлена структура кадрового учёта (создание приказов о назначении, утверждение штатов, табелей, графиков, регистрационных документов, внутренних актов), противное даст повод для претензий трудовой инспекции, возникновения трудовых споров.
Структура предупреждает факты утечки информации подписанием договоров о соблюдении коммерческой тайны и ответственности за её нарушение.
Сохранению имущества (товара) предприятия способствует заключения договоров о материальной ответственности и порядка компенсации нанесённого ущерба.
Замену лиц, ответственных за материальные ценности, должно сопровождать проведение инвентаризации, её же следует проводить ежегодно.

Меры безопасности, касающиеся законодательства:

Действенным представлено предварительное изучение законодательной базы и нормативных документов в предполагаемой сфере предпринимательства.

Периодическое проведение внутреннего правового аудита позволяет вскрыть и устранить недостатки, а также подготовить сотрудников к проверке фискальными органами.

Меры для предупреждения посягательства третьих лиц:

при наличии объектов недвижимости следует организовать их пассивную или активную охрану;
периодическая сверка сведений о них в государственном реестре позволит предупредить рейдерские посягательства;
принятие мер в области IT-технологий в виде построения системы доступа к базам данных позволит минимизировать вероятность утечек информации, не позволит скачать коммерческие документы.

Следует отметить, что затронут далеко не полный перечень рисков, способов их предупреждения, так как их категории определяются в зависимости от сфер коммерческой деятельности. Вместе с тем выполнение даже общих правил даст положительный результат.

Область экономической безопасности тесно связана с работой по выявлению и пресечению экономических преступлений. За их совершение глава 22 УК РФ предусматривает достаточные меры ответственности, но эффективные профилактические меры могут состояться при условии тесного сотрудничества населения, государственных структур и бизнеса.

Человек может столкнуться с противоправными деяниями в любой сфере своей жизни. Причем в отдельных случаях такие преступления настолько продуманы в мелочах, что простые обыватели даже не могут сразу понять, что их обманули. К примеру, такое часто происходит с преступлениями в сфере экономики.

Преступления в сфере экономической деятельности - это мероприятия, которые основываются на совершении различных махинаций с финансами. Подобные противоправные действия проводятся с целью наживы, поэтому считаются преступлениями, совершенными умышленно.

Понятие и виды преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности

Должностные и хозяйственные преступления - это отдельный вид ООД, совершаемых с целью посягательства на различные отношения, возникающие в области финансов.

Как показывает статистика, большая часть нарушений в этой области совершается с целью подрыва деятельности компании, и получения после этого финансовой наживы в размерах, отвечающих запросам преступника.

Финансовые противоправные деяния подразделяются на несколько видов в зависимости от обстоятельств случившегося:

Правонарушения, которые характеризуются нарушением общепринятых принципов осуществления предпринимательской или прочей коммерческой деятельности.
Преступления, объектами которых являются интересы заимодавцев (к примеру, несвоевременная выплата задолженности).
Преступные деяния, основную часть которых составляет применение противозаконных способов конкурентной борьбы между компаниями.
Правонарушения, основанные на .
Преступления в таможенной сфере (отказ уплатить таможенные сборы).
Противоправные действия, основная часть которых заключается в нарушении интересов общества.

Криминалистическая характеристика противоправных деяний в сфере экономики

Признаки

Признаки этих противоправных деяний напрямую зависят от признаков финансовой деятельности субъектов предпринимательства и иных смежных сфер, действующих в РФ.

Сущность отношений заключается в производстве, распределении, обмене и последующем потреблении различных благ.
Предметом правового регулирования являются блага материального характера.

Классификация

Любые противоправные деяния можно подразделить на несколько отдельных видов:

Противоправные деяния, основная задача которых - внести дисбаланс в отношения общества, направленные на гарантирование качественной финансовой деятельности, стабильности развития действий в этой области.. К примеру, такие преступные деяния направлены на нарушение порядка защиты прав и обеспечения интересов лиц, занимающихся предпринимательством.
Правонарушения, посягающие на экономическую деятельность, в результате которых преступник получает определенные материальные блага.
Преступные деяния, которые направлены на общественные отношения, гарантирующие нормальную внешнеэкономическую деятельность.

Внимание! Применение такого рода классификации считается оптимальным, так как позволяет быстро определить специфику противоправных мероприятий в той или иной области.

Характеристика

Любые отношения в сфере экономической деятельности - важный аспект государственного регулирования, поэтому обеспечение защиты таких правоотношений является приоритетным направлением.

Экономические преступления рассматриваются в .

Объектом таких противоправных деяний являются общественные отношения, которые охраняются нормами уголовного законодательства. Впервые такое видение преступлений сложилось еще в доктрине советского права.

Скачать для просмотра и печати:

Квалификация

В действующем УК РФ выделена целая глава, посвященная отдельным видам экономических преступлений.

При квалификации таких общественно опасных деяний, можно выделить несколько отдельных категорий правонарушений:

Преступления, которые возникают в сфере осуществления гражданами предпринимательской деятельности.
Противоправные деяния, связанные с кредитами, валютой, ценными бумагами.
Мелкие преступления (к примеру, неправомерное использование товарного знака).

Состав

Преступление, которые было совершено в экономической сфере деятельности предприятия, как и любое другое противоправное деяние, имеет свой состав.

Объективной стороной такого правонарушения являются:

Действия, совершенные физическим или юридическим лицом (к примеру, заключение сделок с применением давления).
Бездействие (отказ возвратить иностранные денежные средства из-за границы).
Совершение преступлений, направленных против интересов общественности (хищение денежных средств в крупных размерах).

Субъективная сторона этого противоправного деяния характеризуется умыслом, мотивом и целью совершения правонарушения.

Субъект преступления - физическое лицо, которое достигло возраста в 16 лет и может нести за свои действия ответственность.

В отдельных случаях можно выделить предмет экономического преступления:

Иностранная валюта.
Ценные бумаги.
Драгоценные металлы.

Способы совершения противоправных действий

Каждый способ совершения противоправных действий имеет свои черты, которые являются признаками, используемыми для расследования противоправного деяния. Благодаря наличию таких признаков, сотрудникам правоохранительных органов удается определить модель случившегося, выдвинуть версию о способе совершения преступления.

Контроль над преступностью в сфере экономической деятельности

Уголовно-правовой контроль

Уголовно-правовой контроль за - отдельное направление работы уполномоченных государственных органов, которое выражается в борьбе с правонарушениями, возникающими в области экономики.

В целом, при осуществлении такой деятельности происходит совершенствование уголовной политики, а также последующее применение норм, с учетом конституционных прав и свобод граждан.

Срок давности

В Уголовном кодексе определены сроки давности, применяемые при расследованиях экономических преступлений. По нормам этого законодательного акта, такие сроки напрямую зависят от тяжести совершенного преступного деяния, в частности:

За правонарушения небольшой тяжести, преступник может понести наказание только в течение 2 лет с момента его совершения.
За противоправное деяние средней тяжести, срок давности составляет 6 лет.
Если преступник совершил тяжкое преступление, то срок давности составляет 10 лет.
За совершение преступления особо тяжкой степени, срок давности составляет 15 лет.

Важно! Для тех преступников, действия которых были направлены против международной финансовой безопасности или всего общества в целом, исчисление сроков давности не производится.

Предупреждение преступлений

Комплекс мероприятий, которые направлены на предотвращение преступных действий, связанных с подрывом существующей в стране деятельности в области экономики.

Также применение мер, направленных на предупреждение противоправных деяний, необходимо для стабилизации финансового рынка.

Общесоциальные мероприятия

Меры выстраиваются на основе экономической политики, проводимой государством. Подобные мероприятия позволяют существенно снизить количество проблем в области экономики, предотвратить распространение правонарушений, связанных с .

Опытными специалистами данной области принимаются нормативные акты, которые направлены на борьбу с теневым рынком. Такие законы позволяют своевременно предупредить и остановить распространение незаконной деятельности среди компаний и крупных организаций.

Еще одно направление таких мероприятий заключается в обучении населения. Так как у большинства граждан Российской Федерации нет достаточных познаний в области экономики, специалисты доносят до них информацию об основных способах совершения противоправных деяний в сфере финансов, чтобы предотвратить рост таких преступлений.

Криминологические мероприятия

Применение мер криминологического характера необходимо для нейтрализации основных условий, способствующих возникновению различного рода незаконных формирований, целью деятельности которых являются махинации в финансовой сфере.

Такие специалисты занимаются разбором деятельности компаний, предприятий и отдельных граждан, работа которых вызывает у уполномоченных лиц определенные подозрения.

Криминологические мероприятия могут быть применены исключительно на законных основаниях. В частности, к таким мерам предупреждения преступлений относятся:

Обыск.
Изъятия финансовых документов.
Налоговая проверка.

Внимание! Проведение любого такого мероприятия возможно исключительно при наличии у уполномоченного лица разрешающих документов.

Преступления в сфере экономической деятельности

20 марта 2018, 23:14 Окт 5, 2018 10:43

Коммерческая деятельность, которая основана на финансовых махинациях, обмане с целью наживы, называется экономическим преступлением. Все виды преступлений в сфере экономики, ссылаясь на соответствующий раздел правовых норм законодательства РФ, можно считать умышленными. Таким образом, субъект правонарушения несет полную ответственность за свои действия.

Объекты и субъекты финансовых преступлений

Составляя общую картину экономического правонарушения, правоохранительные органы определяют его объективные и субъективные стороны. Объектами финансового преступления выступают следующие положения, которые характеризуют тип финансовой деятельности, тяжесть и масштабы последствий преступного деяния:

Действия физических или юридических лиц, компаний (махинации при получении кредитов – ст. 176 УК РФ; заключение сделок с помощью физического или психологичного давления – ст. 179 УК РФ; нарушение правил оборота драгметаллов – ст. 191 УК РФ).
Бездействие (невозврат иностранной валюты из-за границы – ст. 193 УК РФ; неуплата налогов – ст. 199 УК РФ).
Преступления против общественности (хищение в крупных или особо крупных размерах, нанесение финансового ущерба – ст. ст. 171, 172, 173, 176 УК РФ).

Субъективная сторона характеризуется умыслом, мотивом и целью преступления. Субъектом коммерческого преступления может выступать физлицо, которое достигло шестнадцатилетнего возраста.

Стоит заметить, что в некоторых случаях определяется еще и предмет финансового преступления (например, ценные документы – ст. 185 УК РФ; иностранная валюта – ст. 186 УК РФ; драгметаллы – ст. 191 УК РФ).

Виды экономических правонарушений

Экономические преступления можно разделить на категории, которые характеризуются определенными видами финансовой деятельности предпринимателя или компании:

Преступления, в основе которых лежит нарушение общепринятых принципов ведения предпринимательской или любой иной коммерческой деятельности (нелегальная банковская деятельность – ст. 172 УК РФ; противоправная предпринимательская деятельность – ст. 173 УК РФ; легализация финансовых средств, которые были получены другими лицами нелегитимным способом – ст. 174 УК РФ).
Преступления, которые осуществляются против интересов заимодавцев (неуплата задолженности – ст. 177 УК РФ; получение займа нелегальным способом – ст. 176 УК РФ).
Преступления, в основе которых лежит проявление монополизации и использование противозаконных методов для ведения конкуренции (разглашение банковских и финансовых тайн, которые были получены незаконным путём – ст. 183 УК РФ).
Преступления, которые основаны на махинациях оборота валюты и ценных бумаг (изготовление поддельных денежных средств и документов – ст. 186 УК РФ).
Таможенные преступления (неуплата таможенных платежей – ст. 194 УК РФ).
Преступления, связанные с налогообложением (неуплата налогов, страховых взносов – ст. 198 и ст. 199 УК РФ).
Преступления, в основе которых лежит деятельность против интересов общественности и прав потребителей (нарушение норм изготовления и использования государственных ярлыков – ст. 181 УК РФ).

В этом видео более подробно рассмотрены виды экономических преступлений, а также описаны основные положения по правонарушениям в данной области.

Расследование экономических преступлений

В наше время экономические преступления и махинации не являются редкостью. Этот факт можно объяснить тем, что коммерческая деятельность характеризуется постоянным оборотом денежных ресурсов. Именно это и привлекает злоумышленников. Расследованием преступлений в данной сфере занимается Отдел по борьбе с экономическими преступлениями (ОБЭП).

Финансовые преступления являются весьма трудным предметом для следственных разбирательств. Это связано с тем, что в основе экономических махинаций лежат сложные схемы присвоения и легализации чужого имущества. Правонарушители досконально изучают законодательную базу с целью поиска пробелов и неточностей в нормативных актах, чтобы использовать их для собственной корысти. Детектив, который занимается расследованием преступлений в данной сфере, должен быть хорошо подготовлен, а также иметь прямые связи с юристами и экономистами. При таком подходе можно увеличить процент успешных раскрытий.

Проблема обеспечения безопасности в экономической сфере весьма актуальна. Это обусловлено тем, что постоянно разрабатываются новые схемы махинаций. Таким образом, чтобы предотвратить нанесение масштабных финансовых ущербов государству и общественности, правоохранительные органы стараются раскрывать экономические преступления по горячим следам.

Примеры экономических преступлений

Уголовная ответственность за экономические правонарушения устанавливается судом в виде штрафов, лишения свободы. Объемы санкций, сроки лишения свободы назначаются также судом и зависят от степени тяжести преступления.

Для наглядного примера рассмотрим некоторые противозаконные деяния в экономической сфере, а также определим объемы ответственности, которую понесут субъекты данных преступлений:

Крюков Г.Д. принудил Сафронову А.Б. сделать дарственную земельного участка в 150 соток на его имя. В ходе следствия было выяснено, что правонарушитель действовал с применением физического и психологического насилия в отношении к пострадавшей. Ссылаясь на ч. 2 ст. 179 УК РФ, можно выяснить, что совершенное Крюковым преступление наказывается лишением свободы на срок до 10 лет.
Петухов А.Л. занимался переработкой и сбытом ворованной древесины в крупном размере. После раскрытия данного преступления, правонарушитель был осужден по ч. 1 ст. 191.1 УК РФ и выплатил штраф в 300 тыс. руб.
Иванов Б.Д. и Скворцов Н.С. незаконно организовали в Москве клуб азартных игр. Данное преступление, в соответствии с ч. 2 ст. 171.2 УК РФ, подразумевает незаконную организацию и проведение азартных игр по предварительному сговору. Злоумышленники были осуждены на 4 года лишения свободы, а также выплатили штраф в размере 500 тыс. руб.
Антонов Ф.П., Колосова А.Д., Грибоедов И.Б. занимались сбытом ворованной бытовой техники. Подсудимые были осуждены по ч. 2 ст. 175 УК РФ и арестованы на 6 мес.

Мошеннические действия в той или иной форме проявляются в следующих наиболее часто совершаемых экономических преступлениях: 1) хищения в сфере финансово-хозяйственной деятельности; 2) коррупционные преступления; 3) налоговые преступления; 4) незаконное предпринимательство; 5) отмывание денег; 6) производство и распространение контрафактной продукции; 7) кредитные преступления; 8) криминальные банкротства. Также «не попадают» в экономическую преступность общеуголовные корыстные деяния — преступления против собственности, совершаемые вне сферы экономических отношений (кражи, грабежи, «наперсточное мошенничество», иные преступления, не имеющие финансовой составляющей). Преступления в сфере экономической деятельности включены. В Главу 22 «Преступления в сфере экономической деятельности» ст.158-200 УК РФ. Таким образом, налицо многозначность толкования.

Преступления в сфере экономики

Данный состав применим при организации фирм, входящих в специально разработанную структуру компаний различных форм собственности, предназначением которых является выведение активов предприятия должника и уклонение от налогов или задолженностей гражданам или организациям, а не осуществление деятельности в целях, установленных учредительными документами. Как правило, данный состав вменяется еще с каким-либо, предусмотренным УК РФ, поскольку создание лжефирм предполагается для совершения каких-либо незаконных действий. Субъектами данного преступления являются как учредители лжефирм, так и те, кто организовывает регистрацию данных фирм и проведение через них определенных операций, для достижения преступных целей.
Статья 174 УК РФ — Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем. Статья 174.1.

Уголовно-правовые запреты являются одним из эффективных средств правового обеспечения нормального функционирования экономики. При подготовке нового УК определялись подходы к уголовно-правовому регулированию отношений в сфере экономической деятельности.

Раздел viii. преступления в сфере экономики

Инфо

Применение «карательных» санкций, хоть и находящихся в рамках правового поля, но несоразмерных по свои последствиям характеру содеянного и целям, ради которых они производятся, мы встречаем все также часто. Я остановлюсь на наиболее актуальных, на мой взгляд, моментах, и напомню содержание составов преступлений из данной главы, которые достаточно часто встречаются в следственной и судебной практике, и которые необходимо знать каждому предпринимателю и руководителю фирмы, а также лицам, фактически осуществляющим предпринимательскую деятельность, и учитывать при ведении дел. Сразу оговорюсь, что зачастую разобраться в тонкостях юридических составов и дать правильную квалификацию без адвоката по экономическим преступлениям очень сложно.

Итак, какие же наиболее часто встречающиеся составы преступлений характерны для данной главы УК РФ. Прежде всего, это незаконное предпринимательство (ст.

Что считается экономическим преступлением и какое наказание за него?

Поэтому своевременное обращение за юридической помощью к адвокату по экономическим преступлениям позволит вам избежать возможной ошибки при даче показаний и правильно квалифицировать ваши действия. Для мелкого потребительского рынка нередко нарушение закона, подпадающее под квалификацию статья 180 УК РФ — незаконное использование товарного знака. Характерными признаками, отграничивающими данное преступления от административного правонарушения, являются совершение деяния неоднократно или причинение крупного ущерба.

В этом случае Тульские адвокаты нередко обращают внимание органов следствия и суда на недоказанность факта схожести товарного знака и иных признаков, позволяющих квалифицировать реализуемый товар как однородный, отсутствие неоднократности или необоснованный расчет ущерба. Пленум Верховного Суда РФ в своем Постановлении от 26.04.2007 г.
Объекты и субъекты финансовых преступлений Составляя общую картину экономического правонарушения, правоохранительные органы определяют его объективные и субъективные стороны. Объектами финансового преступления выступают следующие положения, которые характеризуют тип финансовой деятельности, тяжесть и масштабы последствий преступного деяния:

Действия физических или юридических лиц, компаний (махинации при получении кредитов – ст. 176 УК РФ; заключение сделок с помощью физического или психологичного давления – ст. 179 УК РФ; нарушение правил оборота драгметаллов – ст. 191 УК РФ).
Бездействие (невозврат иностранной валюты из-за границы – ст. 193 УК РФ; неуплата налогов – ст. 199 УК РФ).
Преступления против общественности (хищение в крупных или особо крупных размерах, нанесение финансового ущерба – ст. ст.

Виды экономических преступлений и их классификация

В Уголовном Кодексе РФ выделена целая глава, содержащая краткое описание преступлений в сфере экономической деятельности. В условиях острой конкуренции правоохранительные органы нередко становятся орудием воздействия в этой борьбе, способом устранения неугодных. Предметом воздействия как не странно является Уголовный Кодекс РФ, а если быть более точным, глава данного Кодекса, содержащая перечень преступлений в сфере экономической деятельности.

Несмотря на провозглашение в нашей стране приоритета развития малого и среднего бизнеса, декларирования невмешательства в деятельность подобных фирм и компаний, снижение ответственности за совершение подобных преступлений, в действительности мало что изменилось.

Экономические преступления

Внимание

Это связано с тем, что в основе экономических махинаций лежат сложные схемы присвоения и легализации чужого имущества. Правонарушители досконально изучают законодательную базу с целью поиска пробелов и неточностей в нормативных актах, чтобы использовать их для собственной корысти. Детектив, который занимается расследованием преступлений в данной сфере, должен быть хорошо подготовлен, а также иметь прямые связи с юристами и экономистами.

При таком подходе можно увеличить процент успешных раскрытий. Проблема обеспечения безопасности в экономической сфере весьма актуальна. Это обусловлено тем, что постоянно разрабатываются новые схемы махинаций. Таким образом, чтобы предотвратить нанесение масштабных финансовых ущербов государству и общественности, правоохранительные органы стараются раскрывать экономические преступления по горячим следам.
После раскрытия данного преступления, правонарушитель был осужден по ч. 1 ст. 191.1 УК РФ и выплатил штраф в 300 тыс. руб.

Иванов Б.Д. и Скворцов Н.С. незаконно организовали в Москве клуб азартных игр. Данное преступление, в соответствии с ч. 2 ст. 171.2 УК РФ, подразумевает незаконную организацию и проведение азартных игр по предварительному сговору. Злоумышленники были осуждены на 4 года лишения свободы, а также выплатили штраф в размере 500 тыс.

руб.

Антонов Ф.П., Колосова А.Д., Грибоедов И.Б. занимались сбытом ворованной бытовой техники. Подсудимые были осуждены по ч. 2 ст. 175 УК РФ и арестованы на 6 мес.

Все вышеуказанные ситуации приведены исключительно в ознакомительных целях. Просмотреть расширенный список статей по экономическим преступлениям можно в гл. 22 УК РФ. Сроки давности по экономическим злодеяниям В соответствии со ст.

Конкретные примеры преступления в области экономики

Примеры экономических преступлений Уголовная ответственность за экономические правонарушения устанавливается судом в виде штрафов, лишения свободы. Объемы санкций, сроки лишения свободы назначаются также судом и зависят от степени тяжести преступления. Для наглядного примера рассмотрим некоторые противозаконные деяния в экономической сфере, а также определим объемы ответственности, которую понесут субъекты данных преступлений:

Крюков Г.Д.
принудил Сафронову А.Б. сделать дарственную земельного участка в 150 соток на его имя. В ходе следствия было выяснено, что правонарушитель действовал с применением физического и психологического насилия в отношении к пострадавшей. Ссылаясь на ч. 2 ст. 179 УК РФ, можно выяснить, что совершенное Крюковым преступление наказывается лишением свободы на срок до 10 лет.
Петухов А.Л.

Пинкевич Т.В. Региональные особенности причинного комплекса преступности (по материалам Северо-Кавказского федерального округа) ОТРАСЛЕВЫЕ ПРОБЛЕМЫ ЮРИДИЧЕСКОЙ НАУКИ И ПРАКТИКИ верная Осетия? Алания. Это является еще одним парадоксом своеобразного проявления криминогенных факторов, имеющих место на Северном Кавказе, требующего специального изучения. Представляется, что данные показатели также имеют негативное значение в плане оценки потенциальной криминогенной ситуации. Подтверждением этому является негативная оценка, данная в анализе социально-экономического положения СКФО как Президентом, так и Правительством РФ9. На специально-криминологическом уровне большое значение имеет геополитический фактор. Именно он порождает комплекс проблем криминогенного характера, элементы которого находятся в тесной связи друг с другом. К основным из них следует отнести: ? влияние миграционных процессов на преступность и рост криминогенности в регионе; ? межнациональная и межконфессиональная напряженность, существующая в республиках Северо-Кавказского региона; ? высокий уровень организованных форм преступности в регионе, в том числе неформальных объединений, занимающихся экстремистской деятельностью, который объективно предполагает вооруженность членов преступных формирований; ? рост незаконного оборота оружия, боеприпасов и взрывчатых веществ. Таким образом, можно сделать вывод о системном характере криминологических факторов, опос- редующих состояние криминологической безопасности в складывающихся условиях социально-политических и социально-экономических отношений в Северо-Кавказском регионе. Примечания 1. Власть и правозащита: прямой диалог // www.kremlin.ru 2. www.riadagestan.ru 3. Аствацатурова М.А. Северный Кавказ: перспективы и риски (Трансформация регионального этнополитического пространства): Монография. ? М., 2011. ? С. 94. 4. www.kavkaz-uzel.ru/category/terakty-v-moskve 5. Без учета Чеченской Республики, в связи с отсутствием соответствующих данных в Федеральной службе государственной статистики. 6. Без учета Чеченской Республики, в связи с отсутствием соответствующих данных в Федеральной службе государственной статистики. 7. Уровень безработицы по методологии МОТ? процентное отношение числа фактически безработных к численности экономически активного населения. 8. В Дагестане, согласно результатам опроса, проведенного в рамках научно-практического проекта «Мониторинг перемен: оценки, мнения и суждения дагестанцев», самой значительной проблемой для дагестанцев стабильно остается проблема безработицы? 69%. 9. Под крылом // Российская газета. ? 2010. ? 7 сентября. Т.В. Пинкевич Пинкевич Татьяна Валентиновна? директор Центра социальных, общественно-политических и криминологических исследований (г. Ставрополь), доктор юридических наук, профессор E-mail: [email protected] Экономическая преступность: понятие, сущность, виды Статья посвящена понятию экономической преступности, феномен которой остается предметом множества исследований под самым различным углом зрения. В данной работе, во-первых, сделан вывод о подборе системообразующих признаков экономической преступности, которые должны быть положены в основу ее понятия. Во-вторых, предложен трехуровневый подход к ее определению, раскрыта ее сущность, определены виды. При рассмотрении вертикальной структуры экономической преступности как явления учтены не только совокупность составляющих элементов, но и характер их взаимосвязей. The article is devoted to concept of the economic crime which is phenomenon remains a subject of set of researches under the most various point of view. First of all, in the given work the conclusion is drawn on selection of backbone signs of economic criminality which concepts should be taken as a principle. Secondly, the three-level approach to its definition is offered, its essence is opened, kinds are defined. Considering vertical structure of economic criminality as the phenomena, are considered not only set of making elements, but also character of their interrelations. За 15 лет, прошедших с момента вступления в силу УК РФ, проведен ряд криминологических исследований, в которых уделялось внимание эконо- мической преступности, ее понятийному аппарату, сущности и видам. Имеются различные подходы к трактовке этого социального и правового явления, 228 Юридическая наука и практика однако ни в мировой практике, ни в доктрине отечественной криминологии относительно его понятия и сущности единого мнения нет. По мнению В.В. Лунеева, при всем разнообразии подходов к пониманию экономической преступности в странах с рыночной экономикой их суть составляют преступления, совершаемые корпорациями против государственной экономики, против других корпораций, служащими корпораций против самих корпораций, корпорациями против потребителей. Здесь же он выделяет 6 признаков экономической преступности, которая совершается: юридическими и физическими лицами в личных и корпоративных интересах; в процессе профессиональной деятельности; в рамках и под прикрытием законной экономической деятельности; носит корыстный характер; имеет длящееся систематическое развитие; наносит серьезный ущерб экономическим интересам государства, частного предпринимательства и граждан1. Ряд других авторов характеризуют экономическую преступность как совокупность уголовно-правовых норм и ограничиваются их перечислением2. Иное понятие экономической преступности дает В.В. Колесников, который определяет ее как экономическую деятельность, осуществляемую в сфере бизнеса криминальными методами и имеющую целью достижение незаконного обогащения3. Указывая цель экономической преступности? получение экономической выгоды (а такая выгода может быть получена различными путями), автор акцентирует внимание только на той выгоде, которую можно получить, осуществляя экономическую деятельность незаконным путем. Словосочетание «осуществление экономической деятельности» включено не случайно. Оно является родовым признаком экономической преступности, отличающее последнюю от других видов деликтов, имеющих также корыстную цель. Иными словами, В.В. Колесников к экономической преступности относит лишь ту, которая совершается субъектами экономической деятельности? бизнесменами, собственниками предприятий, занятыми предпринимательской деятельностью, управляющими компаниями, менеджерами, всеми теми, кто на практике решает вопросы организации экономической деятельности, занимается бизнесом. Наемные служащие и рабочие, не занятые такими функциями, не являются как субъектами такой деятельности, так и субъектами экономической преступности4. Такой подход позволяет установить для учета и анализа этой преступности четкие границы, исключив существующую высокую степень субъективизма. Вместе с тем и это понятие не безупречно. На основе анализа имеющихся в научной литературе мнений можно сделать вывод, что экономическую преступность следует рассматривать как совокупность корыстных преступлений, посягающих на собственность и другие интересы участников экономических отношений и причиняющих ущерб экономическим интересам государства, частного предпринимательства и граждан, совершае- мых субъектами в процессе их профессиональной деятельности5. Однако понятие экономической преступности в таком виде не позволяет раскрыть ее сущности, взаимосвязей с другими явлениями, а также снижает возможность определения конкретных мер ее предупреждения. Предлагается иной подход к рассмотрению понятия экономической преступности, который позволит осуществить подбор ее системообразующих признаков. Прежде всего, на их место могут претендовать объект познания, мотив, цель, субъект и т. д. Объектом познания при изучении экономической преступности выступают социальные отношения людей как источник формирования их образа жизни. Для выяснения сущности объекта экономической преступности и механизма преступного посягательства на него важно определить структуру этих общественных отношений, механизм взаимодействия между его системными образованиями, а также связи между различными элементами его составных частей6. Экономические отношения образуют систему, которая включает в свою структуру социально-экономические отношения (или отношения собственности) и организационно-экономические отношения, связанные с производством, распределением, обменом и потреблением. Основой определения предмета экономических отношений являются экономические интересы, которые наиболее точно определяют внешние признаки экономического отношения и наиболее полно передают его внутреннюю (содержательную) сущность. Интерес, имея объективную основу, всегда отражается в сознании и оформляется в нем в виде определенных целей7. Мы исходим из того, что все посягательства на охраняемые законом экономические отношения связаны с получением экономической выгоды как конечного результата преступной деятельности, что в итоге и определяет цель. Под целью понимается идеальный образ желаемого результата действий, отражающий потребности субъекта экономических отношений. Вместе с тем, существует несколько видов целей. Они могут быть промежуточными, дополнительными, последующими, основными и конечными8. Конечная цель иногда совпадает с основной, но может быть достигнута и самостоятельно. Так, например, при совершении убийства по найму виновный при совершении деяния не достигает основной цели, а в данном случае основная цель? это получение экономической выгоды. Здесь убийство выступает средством достижения названной цели. Действия человека всегда обусловлены конкретными мотивами, а деятельность его направлена на достижение определенных целей, которые он перед собой ставит. При совершении экономических преступлений субъекты деяния принимают не предусмотренные законом материальные и иные блага и преимущества, поэтому следует пред- Вестник Нижегородской академии МВД России, 2012, № 17 229 Пинкевич Т.В. Экономическая преступность: понятие, сущность, виды ОТРАСЛЕВЫЕ ПРОБЛЕМЫ ЮРИДИЧЕСКОЙ НАУКИ И ПРАКТИКИ Пинкевич Т.В. Экономическая преступность: понятие, сущность, виды ОТРАСЛЕВЫЕ ПРОБЛЕМЫ ЮРИДИЧЕСКОЙ НАУКИ И ПРАКТИКИ полагать, что здесь присутствует корыстная мотивация. Корысть? это побуждение, толкающее людей на совершение преступлений, и проявляется она только при стремлении к получению незаконной материальной выгоды9. Корыстные мотивы реализуются в конкретных действиях. В УК РФ рассматриваемая мотивация обозначена терминами «корыстные побуждения», «корыстная заинтересованность», «извлечение дохода», «извлечение имущественной выгоды», «корыстная и иная личная заинтересованность» и т. п. В качестве системообразующего мы используем и такой признак, как субъект преступления. Некоторые авторы считают, что субъектом экономических преступлений могут быть только такие лица, как собственники предприятий, занятые непосредственно бизнесом, управляющие компаниями, менеджеры, то есть все, кто решает вопросы организации экономической деятельности. Работники, имеющие отношение к экономическим процессам, но не выполняющие таких функций, не являются непосредственными субъектами экономической деятельности10. Эта точка зрения, как представляется, является не бесспорной, поскольку любое домохозяйство, за которым стоит один человек и, в конечном счете, всякий налогоплательщик, а также корпорация, предприниматель, любой работающий по найму либо пенсионер являются субъектами экономического преступления. Вполне обоснованно можно выделить четыре основные категории субъектов этих преступлений: а) вменяемые лица, достигшие возраста уголовной ответственности (ст. 20 УК РФ); б) должностные лица; в) лица, выполняющие управленческие функции в коммерческой или иной организации; г) лица, выполняющие определенные функции (сотрудники сферы торговли и обслуживания населения, банковской сферы и др.). Большая часть субъектов, совершая преступления, нарушают не только уголовно-правовые предписания, но и, например, те полномочия, которые получают от государства для осуществления общественно полезной деятельности. При этом нарушение охраняемых законом общественных отношений происходит как бы «изнутри» в связи с использованием субъектом своих профессиональных обязанностей во вред интересам граждан, общества и государства. Это дает основания рассматривать эти нарушения как деяния, имеющие корыстный мотив и цель? получение экономической выгоды. Следовательно, экономическую преступность можно рассматривать как совокупность преступлений, посягающих на экономические отношения, охраняемые уголовным законом, совершаемые лицами в процессе их экономической деятельности, из корыстных побуждений с целью получения экономической выгоды. Итак, к первому уровню экономической преступности следует отнести: преступления против собственности (ст. 158?168 УК РФ); преступления в 230 сфере экономической деятельности (ст. 169?1992 УК РФ); преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях (ст. 201?204 УК РФ); преступления, дополнительным непосредственным объектом которых выступают экономические отношения (экономический интерес). Это, прежде всего, преступления, совершаемые из корыстных побуждений или иной личной заинтересованности, или с использованием своего служебного положения (п. «з» ч. 2 ст. 105, п. «г» ч. 2 ст. 111, п. «ж» ч. 2 ст. 117, п. «з» ч. 2 ст. 126, п. «в» ч. 2 ст. 1271, п. «в» ч. 2 ст. 1272, ч. 2 ст. 128, ч. 2 ст. 136, ч. 2 ст. 137, ч. 3 ст. 139, п. «б» ч. 2 ст. 141, ч. 2 ст. 144, ч. 2 ст. 2051, п. «г» ч. 3 ст. 146, ст. 153, 154, 155, п. «з» ч. 2 ст. 206, п. «в» ч. 2 ст. 2152, п. «в» ч. 2 ст. 221, п. «в» ч. 3 ст. 226, п. «в» ч. 3 ст. 2281, п. «в» ч. 2 ст. 229, п. «а» ч. 2 ст. 241, ч. 3 ст. 256, ч. 2 ст. 258, п. «б» ч. 2 ст. 260 УК РФ, и др.)11. Результаты исследования свидетельствуют о том, что именно на этом уровне большинство авторов работ, посвященных экономической преступности, рассматривают ее как совокупность корыстных преступлений, посягающих на экономические отношения, совершаемых лицами с целью получения материальной выгоды в процессе своей экономической деятельности. Уголовный закон объединил посягательства на собственность (гл. 21 УК РФ), преступления в сфере экономической деятельности (гл. 22 УК РФ) и преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях (гл. 23 УК РФ) в раздел «Преступления в сфере экономики». Вместе с тем, здесь также следует говорить о расширительном толковании экономической преступности, которое не дает, к сожалению, возможности установить его четкие границы, поскольку на этом втором уровне недостаточно выражены системообразующие связи. Следовательно, этот уровень должен включать преступления против собственности только в той части, которая затрагивает интересы экономики. Таковыми могут быть хищения целевых кредитов, получение путем мошенничества бюджетных средств и перевод их на счета коммерческих предприятий и т. п., а также непосредственно преступления в сфере экономической деятельности. Преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях могут относиться к таковым лишь при наличии оформления сделок, контрактов, проведения аудиторских проверок с нарушениями, превышение полномочий служащих охранных и детективных служб, коммерческий подкуп, причиняющих ущерб государственным интересам и непосредственно затрагивающих экономику страны. Третий уровень? это только преступления в сфере экономической деятельности, которые посягают на организационно-экономические отношения, связанные с производством, распределением, обменом и потреблением, то есть речь идет о неправомерном получении экономической выгоды путем использования экономических способов Юридическая наука и практика ее получения12. Именно эту группу преступлений мы предлагаем рассматривать как экономическую преступность. Существуют различные классификации экономической преступности. Так, в ведомственных отчетах МВД России можно встретить классификацию экономической преступности по отраслям экономики, включающую следующие виды: приватизация и управление государственной собственностью; деятельность естественных монополий; кредитно-финансовая сфера; банковская сфера; рынок ценных бумаг; внешнеэкономическая деятельность; агропромышленный комплекс; социальная защита населения; привлечение инвестиций; потребительский рынок и др. Однако отсутствие единого критерия классификации делает ее слабой, подвергающейся постоянным изменениям, зависимой от требований текущего момента. Предложенная нами классификация экономической преступности по видам дает такой структуре возможность стабильного существования, так как она основана на требованиях действующего уголовного законодательства. Виды преступлений как элементы в сфере экономической деятельности являются составляющими структуры экономической преступности и в свою очередь могут характеризоваться как по «горизонтали», так и по «вертикали». По «горизонтали» структуру экономической преступности составляет совокупность видов преступности, в том числе преступность: в сфере предпринимательства и банковской деятельности (ст. 170, 1701, 171, 1711, 1712, 172, 174, 1741, 175, 195, 196, 197 УК РФ); в сфере антимонопольного законодательства (ст. 169, 178, 179, 180, 181, 183, 184 УК РФ); в сфере кредитно-денежного обращения в государстве (ст. 176, 177, 185, 1851, 1852., 1853, 1854, 1855, 186, 187 УК РФ); в сфере валютного регулирования в государстве (ст. 191, 192, 193 УК РФ); в сфере таможенной деятельности государства (ст. 188, 189, 190, 194 УК РФ); в сфере государственной деятельности по налогообложению (ст. 198, 199, 1991, 1992 УК РФ). Рассматривая вертикальную структуру экономической преступности как явления, целесообразно понимать ее не просто как совокупность составляющих элементов, но и как характер их взаимосвязей, учитывая при этом устойчивые внутренние и внешние функциональные связи. Внутренняя функциональная связь характеризуется: общностью объекта посягательства (экономические отношения); наличием общей цели для всех преступлений (получение экономической выгоды либо иных привилегий); мотивацией (присутствие корыстных побуждений или иной личной заинтересованности); особенностью субъекта преступления (лицо, включенное в процесс незаконной экономической деятельности, совершаемой экономическими способами). Все признаки взаимосвязаны между собой, что дает основание рассматривать внутренние функ- циональные связи экономической преступности как отношения такой зависимости между данными преступлениями, при которой изменение одного из них оказывается производным от изменения другого. Внешние функциональные связи экономической преступности прослеживаются через преступные деяния, охватываемые как самой экономической преступностью, так и другими видами преступности. Например, ряд преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности, тесно связан и зависит от преступлений, направленных против собственности или преступлений против интересов службы в коммерческих и иных организациях, о чем свидетельствуют результаты проведенного исследования судебно-следственной практики. Особо опасной является связь коррупции и организованной преступности, «обеспечивающая» противоправное влияние на деятельность государственных институтов, что в свою очередь углубляет экономический спад и политическую нестабильность. Посредством широкомасштабной коррупции создается система защиты организованных преступных структур от социального контроля, состоящая в активном противодействии органам внутренних дел: их оперативно-розыскной деятельности, следствию. Извлечение незаконных прибылей представителями организованных преступных формирований позволяет им устанавливать коррумпированные отношения с государственными служащими различных уровней, в том числе влиятельными, способными исключить вмешательство правоохранительных органов. Так, 77% опрошенных экспертов указали на сращивание участников этих формирований с представителями властных структур. Опираясь на коррумпированных чиновников и значительные неподконтрольные государству капиталы, преступники закрепляют свои позиции в экономике, а иногда проводят наступательную политику, пытаясь формировать ее на региональном уровне. Итак, экономическая преступность? это общественно опасное, сложное, системное, многогранное, социально обусловленное, уголовно-правовое явление, характеризующееся наличием устойчивых преступных связей, возникающих в процессе экономической деятельности между субъектами экономических отношений, имеющих корыстную или иную личную заинтересованность в получении противоправной экономической выгоды путем использования экономических способов ее получения. Примечания 1. См.: Лунеев В.В. О криминализации экономических преступлений предпринимателей // www.igpran.ru/public/articles/2959/ 2. См.: Мурзаков С.И. Стоимостные критерии преступности и наказуемости деяний, совершаемых в сфере экономики: Дис... канд. юрид. наук. ? Н. Новгород, 1997. ? С. 84. 3. См.: Колесников В.В. Условия и причины криминализации экономических отношений на этапе рыноч- Вестник Нижегородской академии МВД России, 2012, № 17 231 Пинкевич Т.В. Экономическая преступность: понятие, сущность, виды ОТРАСЛЕВЫЕ ПРОБЛЕМЫ ЮРИДИЧЕСКОЙ НАУКИ И ПРАКТИКИ Пинкевич Т.В. Экономическая преступность: понятие, сущность, виды ОТРАСЛЕВЫЕ ПРОБЛЕМЫ ЮРИДИЧЕСКОЙ НАУКИ И ПРАКТИКИ ных реформ (политико-экономические исследования): Автореф. дис? д-ра экон. наук. ? СПб., 1995. ? С. 13. 4. См. там же. ? С. 18. 5. См.: Рогов И.И. Экономика и преступность. ? Алма-Ата, 1991. ? С. 91; Петров Э.И., Марченко Р.Н., Баринова Л.В. Криминологическая характеристика и предупреждение экономических преступлений. ? М., 1995. ? С. 12?17; Колесников В.В. Указ. соч. ? С. 19. 8. Подробно см.: Кудрявцев В.Н. Генезис преступления. Опыт криминологического моделирования: Учебное пособие. ? М., 1998. ? С. 101?105. 9. См.: Сахаров А.Б. Ответственность за должностные преступления по советскому уголовному праву. ? М., 1956. ? С. 135. 10. См.: Колесников В.В. Указ. соч. ? С. 102. 6. Таций В.Я. Проблемы ответственности за хозяйственные преступления: объект и система: Дис? д-ра юрид. наук. ? Харьков, 1984. ? С. 17. 11. См.: Рогов И.И. Экономика и преступность. ? Алма-Ата, 1991. ? С. 91; Петров Э.И., Марченко Р.Н., Баринова Л.В. Указ. соч. ? С. 12?17; Колесников В.В. Указ. соч. ? С. 19. 7. См.: Здравомыслов А.Г. Проблема интереса в социологической теории. ? Л., 1964. ? С. 6. 12. Существуют различные точки зрения относительно составляющих экономической преступности. Т.В. Пинкевич, О.А. Зубалова Пинкевич Татьяна Валентиновна? директор Центра социальных, общественно-политических и криминологических исследований (г. Ставрополь), доктор юридических наук, профессор E-mail: [email protected] Зубалова Оксана Александровна? преподаватель кафедры уголовного права, криминологии и уголовно-исполнительного права Ставропольского филиала Краснодарского университета МВД России E-mail: [email protected] Противодействие экстремизму: проблемы и особенности регионального уровня Статья посвящена особенностям противодействия экстремизму в Северо-Кавказском федеральном округе. В данной работе представлено современное состояние экстремизма в России, раскрыты особенности его распространения на Северном Кавказе, представлены составляющие причинного комплекса экстремизма и предложены пути преодоления его распространения. The article is devoted to the specificity of resistance to extremism in the North Caucasus Federal District. This work presents the current state of extremism in Russia, we can see founded out features of its propagation in the North Caucasus, components of the causal complex of extremism are presented and suggest ways of overcoming its spread. На протяжении последних 20 лет на Северном Кавказе сохраняется сложная криминогенная обстановка. Все усилия, которые государство и общество тратят на то, чтобы достичь перелома в сложившейся ситуации, не приводят к желаемым результатам. Неблагоприятными остаются в данной сфере и прогнозы развития событий на перспективу. Следует признать, что реализация одного из таких приоритетных направлений общественно-политического и социокультурного развития современной России, как формирование гражданского общества столкнулась с рядом вызовов, главным из которых в Северо-Кавказском федеральном округе (СКФО) стала угроза распространения многочисленных течений экстремистского и террористического толка. Национальная и религиозная вражда, терроризм и экстремизм как приверженность крайним взглядам и действиям в современных российских усло- виях стали повседневной реальностью нашего существования, превратились в тормоз демократического развития общества и угрозу безопасности как страны в целом, так и СКФО в частности. Высокая общественная опасность распространения экстремизма требует не только своевременного обнаружения и воздействия, но и прежде всего недопущения самих фактов экстремизма. С сожалением следует отметить, что в настоящее время эта работа упущена и для того, чтобы такая угроза национальной безопасности как распространение экстремизма была снижена, потребуются значительные ресурсы. Противодействие экстремистской деятельности осуществляется по следующим основным направлениям: ? принятие профилактических мер, направленных на предупреждение экстремистской деятель- 232 Юридическая наука и практика